Zásady boja proti praniu špinavých peňazí
Maclear AG — ZNENIE ÚČINNÉ OD 10. OKTÓBRA 2025
1. Úvod a právne pramene
Maclear AG je spoločnosť založená vo Švajčiarsku a pridružená k SRO podľa švajčiarskeho práva.
Spoločnosť Maclear si je vedomá svojej korporátnej povinnosti podieľať sa na boji proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. Spoločnosť Maclear si je takisto vedomá, že jej služby by mohli byť na takéto účely zneužité.
Nedostatočné riadenie tohto rizika by mohlo viesť k porušeniu zákonov a predpisov. Spoločnosť Maclear sa však zaväzuje dodržiavať všetky príslušné zákony, predpisy, osvedčené postupy a etické štandardy platné vo Švajčiarsku.
So zreteľom na uvedené táto politika (ďalej len „Politika“) podrobne opisuje postupy zavedené spoločnosťou Maclear na identifikáciu akéhokoľvek zmluvného vzťahu so zvýšeným rizikom a na prijatie opatrení potrebných v reakcii na takéto riziko.
Túto Politiku si musia prečítať a porozumieť jej všetci zamestnanci spoločnosti Maclear, aby postupovali v súlade s praxou spoločnosti Maclear v prípadoch možného a potvrdeného prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.
Táto Politika je v súlade s nasledujúcimi zákonmi a predpismi:
a. spolkový zákon o boji proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (zákon proti praniu špinavých peňazí) (RS 955.0) (ďalej len „AMLA“);
b. spolkové nariadenie o boji proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (RS 955.01) (ďalej len „AMLO“);
c. nariadenie FINMA o boji proti praniu špinavých peňazí (RS 955.033.0) (ďalej len „FINMA-AMLO“);
d. švajčiarsky trestný zákonník (RS 311.0) (ďalej len „Trestný zákonník“);
e. predpisy SRO POLYREG podľa čl. 25 AMLA (R-SRO);
f. obežník FINMA 2016/7 „Videoidentifikácia a online identifikácia“ (06.05.2021).
Spoločnosť Maclear (ďalej len „Spoločnosť“) si je vedomá, že zákony a predpisy sa pravidelne menia. Obsah vyššie uvedených predpisov sa zohľadňuje v znení účinnom ku dňu vydania tejto Politiky.
2. Definície a skratky
Pridružená osoba znamená akúkoľvek osobu alebo subjekt, ktorý priamo alebo nepriamo prostredníctvom jedného alebo viacerých sprostredkovateľov ovláda takúto osobu alebo subjekt, je ňou ovládaný alebo je s ňou pod spoločnou kontrolou. Pre vylúčenie pochybností kontrola znamená skutočné vlastníctvo najmenej dvadsiatich piatich percent (25 %) vtedy vydaných hlasovacích akcií alebo majetkových podielov v akejkoľvek spoločnosti alebo právomoc riadiť alebo inak určovať smerovanie vedenia a politiky akejkoľvek spoločnosti. Táto definícia preto zahŕňa fondy, investičné nástroje, dcérske spoločnosti, holdingové spoločnosti alebo iné subjekty založené alebo zapísané v akejkoľvek jurisdikcii, ktoré spravuje Spoločnosť.
AML znamená boj proti praniu špinavých peňazí.
Oddelenie AML má význam uvedený v oddiele 13 tejto Politiky.
Konečný užívateľ výhod (koneční užívatelia výhod) znamená fyzickú osobu (fyzické osoby), ktorá v konečnom dôsledku má prospech zo Služby tým, že prijíma Investíciu alebo Splátky.
Predstavenstvo znamená predstavenstvo Spoločnosti.
Dlžník (dlžníci) znamená právnickú alebo fyzickú osobu, ktorá využíva Služby poskytované Spoločnosťou na získanie Investície pre Projekt.
Obchodný vzťah (obchodné vzťahy) znamená zmluvný vzťah vzniknutý medzi Používateľom a Spoločnosťou.
Kontaktná osoba znamená osobu určenú ako kontaktná osoba pre SRO.
Záväzok znamená záväzok poskytnúť Príspevok, ktorého suma sa automaticky prevedie Dlžníkovi, ak Investícia nadobudne účinnosť.
Príspevok znamená sumu, ktorou konkrétny Investor prispel k Investícii.
Dokumentácia má význam uvedený v oddiele 12 tejto Politiky.
Zamestnanec (zamestnanci) znamená akúkoľvek osobu, ktorá je so Spoločnosťou viazaná pracovnou zmluvou na plný alebo čiastočný úväzok a ktorej rozsah pracovnej činnosti súvisí s akoukoľvek činnosťou spadajúcou do rozsahu Služieb.
FINMA znamená švajčiarsky Úrad pre dohľad nad finančným trhom.
FATF označuje Finančnú akčnú skupinu (Financial Action Task Force).
Vysokorizikový obchodný vzťah má význam uvedený v prílohe 1 tejto Politiky.
Vysokoriziková transakcia má význam uvedený v prílohe 1.
Investor (investori) znamená fyzickú alebo právnickú osobu, ktorá využíva Služby poskytované Spoločnosťou na poskytnutie Príspevku do Projektu.
Investícia (investície) označuje celkovú sumu, ktorú Dlžník získa pre konkrétny Projekt prostredníctvom Príspevkov.
Ohlasovací úrad znamená Ohlasovací úrad pre pranie špinavých peňazí Švajčiarska (MROS) Spolkového policajného úradu, Guisanplatz 1A, CH-3003 Bern.
PEP označuje politicky exponovanú osobu (osoby). Používateľ sa klasifikuje ako PEP v závislosti od prahových hodnôt uvedených v oddiele 8.3 tejto Politiky.
Platforma označuje online platformu dostupnú na tejto URL adrese: www.maclear.ch
Politika znamená túto Politiku AML a akékoľvek jej následné zmeny zaznamenané v prílohe 4.
Projekt znamená projekt predložený Dlžníkom, sprístupnený Spoločnosťou na Platforme, pre ktorý sa hľadá Investícia prostredníctvom Príspevkov od Investorov.
Orgán činný v trestnom konaní znamená súd, tribunál alebo orgán, ktorý je riadne príslušný na stíhanie vo veci akéhokoľvek hlásenia postúpeného Ohlasovaciemu úradu alebo akémukoľvek inému úradu alebo orgánu poverenému spracovaním hlásení podaných v súlade s touto Politikou.
Prepojená osoba (prepojené osoby) má význam uvedený v oddiele 8 tejto Politiky.
Splátka (splátky) znamená akúkoľvek platbu, ktorú Dlžník uhradí Investorom, vrátane splatenia Príspevkov a akýchkoľvek úrokov.
Služba (služby) znamená služby, ktoré Spoločnosť ponúka Používateľom, ako sú opísané v oddiele 3.
Tretia strana (tretie strany) znamená akúkoľvek fyzickú alebo právnickú osobu, ktorá nie je Používateľom, jeho konečným užívateľom výhod, Spoločnosťou, jej Pridruženou osobou ani Externým poskytovateľom služieb.
Externý poskytovateľ služieb (externí poskytovatelia služieb) znamená akúkoľvek fyzickú alebo právnickú osobu, ktorá má zmluvný vzťah slúžiaci na účely outsourcingu Služieb alebo uľahčenia Služieb.
Transakcia označuje prijatie Záväzkov, skutočný prevod Príspevkov od Investorov Dlžníkovi a/alebo prevod Splátok od Dlžníka Investorom, pričom Spoločnosť koná ako sprostredkovateľ.
SRO označuje samoregulačnú organizáciu, ku ktorej je Spoločnosť pridružená.
Používateľ (používatelia) znamená spoločne Dlžníkov a Investorov.
Pracovné dni znamenajú deň, ktorý nie je sobotou ani nedeľou, ako aj akýkoľvek deň, ktorý pripadá na štátny sviatok v kantóne Zürich vo Švajčiarsku.
3. Cieľ Politiky
Účelom tejto Politiky je stanoviť postupy a usmernenia, ktoré majú v rámci Spoločnosti dodržiavať a uplatňovať Predstavenstvo, Zamestnanci, Externí poskytovatelia služieb a/alebo Pridružené osoby s cieľom zmierniť riziko právnej zodpovednosti Spoločnosti v súvislosti s praním špinavých peňazí a financovaním terorizmu.
4. Rozsah Služieb
Služby ponúkané Spoločnosťou spočívajú v prevádzkovaní Platformy, na ktorej môžu Používatelia vystupovať ako Dlžníci alebo ako Investori s cieľom získať Investíciu pre Projekt, resp. poskytnúť Príspevok na Projekt.
Dlžníci predkladajú podrobné informácie o Projekte, pre ktorý chcú prostredníctvom Platformy získať Investíciu, a uvádzajú výšku takejto Investície, ktorá nesmie presiahnuť 1 milión švajčiarskych frankov. Akúkoľvek výnimku z tohto pravidla musí schváliť Predstavenstvo. Na tomto základe Spoločnosť vykoná hĺbkovú previerku (due diligence) a posúdenie rizika.
SLUŽBY NIE SÚ FINANČNÝMI SLUŽBAMI V ZMYSLE SPOLKOVÉHO ZÁKONA O FINANČNÝCH SLUŽBÁCH (RS 950.01) A SPOLKOVÉHO NARIADENIA O FINANČNÝCH SLUŽBÁCH (RS 950.11) A SPOLOČNOSŤ NIE JE FINANČNOU INŠTITÚCIOU V ZMYSLE SPOLKOVÉHO ZÁKONA O FINANČNÝCH INŠTITÚCIÁCH (RS 954.01) A SPOLKOVÉHO NARIADENIA O FINANČNÝCH INŠTITÚCIÁCH (RS 954.11).
Služby ponúkané Spoločnosťou najmä nezahŕňajú finančné poradenstvo, správu portfólia ani sprostredkovanie obchodov s cennými papiermi.
Ak Spoločnosť Projekt schváli, opis Projektu sa zverejní na Platforme, aby sa Investori mohli informovať a v prípade záujmu o Projekt sa zaviazať k poskytnutiu Príspevku.
Investícia nadobúda účinnosť a Príspevky sa vyberajú iba vtedy, ak sa na základe Záväzkov prijatých do konca určeného obdobia zhromaždí ich celková suma.
Keď Investícia nadobudne účinnosť, každý Investor, ktorý prijal Záväzok, prevedie Príspevok Spoločnosti, ktorá zhromaždí všetky Príspevky a do 60 dní prevedie Investíciu Dlžníkovi. Prevod sa uskutočňuje podľa podmienok zmluvy o úvere uzavretej medzi Spoločnosťou a Dlžníkom, ktorá je pred takýmto prevodom postúpená Investorom v časti zodpovedajúcej ich Príspevku.
Spoločnosť obdobne prevádza Investorovi všetky Splátky prijaté od Dlžníka.
SPOLOČNOSŤ NEBUDE PRIJÍMAŤ ŽIADNE VKLADY V ZMYSLE BANKOVÝCH PREDPISOV, PRETOŽE SPADÁ POD VÝNIMKU STANOVENÚ V ČLÁNKU 5 ODS. 3 PÍSM. C) BANKOVÉHO NARIADENIA (RS 952.02).
5. Povinnosť dodržiavať štandardy
Spoločnosť zabezpečí, aby prostredníctvom svojich Zamestnancov a Externých poskytovateľov služieb dodržiavala nasledujúce povinnosti s cieľom vyhnúť sa zapojeniu do činností trestných podľa Trestného zákonníka:
a. Spoločnosť musí vždy zabezpečiť objasnenie zdroja a pôvodu finančných prostriedkov, ktoré Investor použije na Príspevok a Dlžník na Splátky, aby nevznikla jej zodpovednosť podľa článku 305bis Trestného zákonníka;
b. Spoločnosť musí vždy zabezpečiť zistenie totožnosti Konečného užívateľa výhod, aby nevznikla jej zodpovednosť podľa článku 305ter Trestného zákonníka;
c. Spoločnosť musí zabezpečiť, aby sa prijímaním Projektov a prevodom Investície alebo Splátok nepodieľala na štruktúrovaní subjektu zameraného na páchanie trestných činov, aby nevznikla jej zodpovednosť podľa článku 260ter Trestného zákonníka;
d. Spoločnosť musí zabezpečiť, aby Investícia a Splátky neboli použité na spáchanie akéhokoľvek násilného trestného činu alebo činu verejného zastrašovania podľa článku 260quinques Trestného zákonníka; a
e. Spoločnosť musí vždy zabezpečiť súlad so zákonom AMLA a všetkými príslušnými vykonávacími nariadeniami.
6. Posúdenie rizika
Maclear klasifikuje rizikové profily klientov na základe faktorov, ktoré môžu naznačovať vyššiu alebo nižšiu úroveň potenciálneho rizika prania špinavých peňazí. Zoznam týchto faktorov je uvedený v prílohách k tejto Politike.
6.1 Úrovne rizika
Maclear definuje 2 úrovne rizika:
- Bežné riziko: Klienti v tejto kategórii predstavujú minimálne riziko zapojenia do činností prania špinavých peňazí.
- Vysoké riziko: Klienti považovaní za vysokorizikových majú zložité finančné aktivity, vysoké objemy transakcií alebo pochádzajú z odvetví známych zvýšenými rizikami v oblasti AML. Politicky exponované osoby (PEP) a klienti z vysokorizikových jurisdikcií.
6.2 Kategórie rizika
Maclear rozdeľuje svoje rizikové faktory do týchto kategórií:
- Geografické riziko: Maclear posudzuje krajinu pobytu, miesto uskutočnenia transakcií alebo podnikateľskej činnosti. Klienti z krajín so slabou reguláciou v oblasti AML alebo s vysokou úrovňou korupcie sa považujú za rizikovejších.
- Profil klienta: Určitým profilom klientov, ako sú PEP alebo osoby v profesiách či odvetviach s vyšším rizikom finančnej trestnej činnosti, sa priraďuje vyššia úroveň rizika.
- Transakčné správanie: Rizikový profil ovplyvňuje frekvencia, objem a druh transakcií. Napríklad ak sa zistí náhly nárast objemu transakcií alebo vzorce zodpovedajúce typológiám prania špinavých peňazí.
- Akumulované aktíva: Maclear uplatňuje ako kritérium pre klasifikáciu vysokého rizika hranicu 50 000 CHF celkových aktív prevedených na platformu.
6.3 Proces klasifikácie rizika
- Overenie KYC: Informácie získané pri zaradení klienta alebo v neskoršej fáze slúžia ako podklad pre počiatočné posúdenie rizika.
- Priebežné monitorovanie a preskúmanie: Počas priebežného monitorovania účtov klientov Maclear zisťuje zmeny v správaní, ktoré by mohli zmeniť rizikový profil, a podľa potreby upravuje klasifikácie.
6.3 Zásady preskúmania
6.4.1 Vysokorizikoví klienti
Keďže vysokorizikoví klienti predstavujú zvýšený potenciál prania špinavých peňazí alebo inej finančnej trestnej činnosti, Maclear uplatňuje pri ich preskúmaní prísnejšie zásady.
6.4.2 Frekvencia preskúmania
Vysokorizikoví klienti sa preskúmavajú najmenej raz ročne. Počas takéhoto preskúmania vykoná CO zvýšenú hĺbkovú previerku (EDD), ktorá zahŕňa:
- Podrobné overenie zahŕňajúce dôkladné preverenie pozadia, overenie dokladov totožnosti a v prípade potreby získanie informácií o zdroji finančných prostriedkov a pôvode majetku.
- Nezávislé overenie akýchkoľvek dokumentov týkajúcich sa príjmov, majetku a zdrojov finančných prostriedkov, ak predložené dokumenty môžu byť nedostatočné, alebo na základe rozhodnutia CO.
- Analýza transakcií: vykonáva sa analýza transakčných vzorcov s cieľom odhaliť neobvyklú činnosť, ako je náhly nárast veľkosti alebo frekvencie transakcií, cezhraničné transakcie alebo transakcie vo vysokorizikových jurisdikciách.
6.4.3 Klienti s bežným rizikom
Keďže klienti s bežným rizikom zvyčajne predstavujú štandardnú úroveň rizika, zásady preskúmania odrážajú v porovnaní s vysokorizikovými klientmi zjednodušený prístup s nižšou intenzitou.
6.4.4 Frekvencia preskúmania
Klienti s bežným rizikom sa preskúmavajú každé 3 roky v rámci bežného dodržiavania predpisov, čo zahŕňa:
- Štandardnú hĺbkovú previerku (SDD) vrátane overenia, či sú existujúce dokumenty o osobnom a finančnom profile klienta aktuálne
- Monitorovanie transakcií: Účty s bežným rizikom podliehajú bežnému monitorovaniu.
Klienti s bežným rizikom sa pravidelne prehodnocujú, najmä ak dôjde k zmenám osobných údajov, zamestnania alebo transakčného správania, ktoré by mohli ovplyvniť ich rizikové hodnotenie a v prípade zistenia významných anomálií viesť k dočasnému alebo trvalému zvýšeniu rizikovej klasifikácie.
6.5 Priebežné preskúmanie
Maclear vykonáva priebežné monitorovanie transakcií a ak to považuje za potrebné, môže na základe výsledkov tohto priebežného monitorovania transakcií vykonať mimoriadne preskúmanie vzťahu s vysokým alebo bežným rizikom.
Keďže profily klientov monitoruje aj poskytovateľ identifikácie SumSub, príznak alebo upozornenie, ktoré sa objaví v systéme, sa takisto mimoriadne preskúma a v prípade potreby môže byť profil používateľa preradený do vyššej kategórie alebo postúpený Vedeniu.
6.6 Klasifikácia transakcií
Maclear klasifikuje transakcie z hľadiska AML do 2 hlavných kategórií:
- Nízkorizikové transakcie: Bežné, transparentné transakcie so známymi protistranami, zahŕňajúce nízke sumy, ktoré nesú minimálne riziko v oblasti AML.
- Vysokorizikové transakcie: Transakcie zahŕňajúce vysoké sumy, neobvyklé vzorce alebo vysokorizikové krajiny.
6.7 Faktory klasifikácie transakcií
- Geografická poloha: Prevody do vysokorizikových jurisdikcií alebo z nich, ako ich určili švajčiarske a medzinárodné regulačné orgány.
- Suma a objem transakcie: Vyššie sumy, najmä nad hranicou 20 000 CHF, a transakcie s neobvykle vysokou frekvenciou.
- Účel a druh transakcie: Transakcie s nejasným účelom, týkajúce sa určitých vysokorizikových odvetví (napr. kasína, nehnuteľnosti, drahé kovy) alebo transakcie bez zjavného ekonomického odôvodnenia.
- Vzorce správania: Odchýlky od obvyklých transakčných vzorcov klienta, ako sú náhle veľké prevody, neobvyklé miesta určenia alebo opakované zaokrúhľovanie súm
7. Profil používateľa
Spoločnosť nenadviaže obchodný vzťah ani nevykoná žiadne transakcie, kým nevytvorí profil používateľa zistením povahy a účelu obchodného vzťahu, identifikáciou používateľa a zistením totožnosti konečného užívateľa výhod.
Spoločnosť pravidelne získava od používateľa informácie o obchodnom vzťahu a preveruje transakcie uskutočnené počas trvania tohto vzťahu s cieľom zabezpečiť, aby vykonávané transakcie zodpovedali poznatkom spoločnosti o profile používateľa.
7.1 Účel obchodného vzťahu
Počas celého trvania obchodného vzťahu spoločnosť zisťuje povahu a účel obchodného vzťahu. Spoločnosť z toho vyvodí závery a zaznamená ich.
Na pochopenie účelov obchodného vzťahu spravidla postačuje zmluvná dohoda, ktorá zaväzuje spoločnosť voči používateľovi.
7.2 Identifikácia používateľa
Spoločnosť uplatňuje pri identifikácii svojich používateľov viacero štandardov.
Spoločnosť v žiadnom prípade a za žiadnych okolností neprijme na platformu používateľov, ktorí chcú zostať v anonymite alebo ktorí poskytnú údaje či informácie, ktoré nie sú skutočné alebo vecne správne.
Spoločnosť si vyhradzuje právo ukončiť akýkoľvek obchodný vzťah s okamžitou účinnosťou, ak za podmienok čl. 32 ods. 3 FINMA-AMLO a § 29 R-SRO z ďalšieho preverovania vyplynie, že akékoľvek informácie, ktoré používateľ spoločnosti poskytol, sú fiktívne.
7.2.1 Všeobecné štandardy
Spoločnosť uplatňuje na identifikáciu používateľa tieto technické opatrenia:
a. IP geofencing: platforma je dostupná len zo Švajčiarska a z krajín EÚ;
b. Ochrana pred VPN: spoločnosť vytvorila čierny zoznam VPN, ktoré sa zvyčajne používajú na obchádzanie zákazu. Osoby nachádzajúce sa mimo Švajčiarska a EÚ preto nemôžu na prístup k platforme používať VPN uvedené na čiernom zozname; a
c. Blokovanie TOR: používanie platformy prostredníctvom protokolu TOR je zablokované.
Spoločnosť uplatňuje tieto organizačné opatrenia:
a. požiadavka uviesť účet pre fiat aktíva vedený na meno používateľa;
b. odmietanie prijímania akejkoľvek hotovosti;
c. obmedzenie investičných projektov na jeden (1) milión CHF;
d. obmedzenie celkových príspevkov na jedného investora na 100’000 CHF.
Akúkoľvek výnimku z týchto pravidiel musí v jednotlivých prípadoch schváliť predstavenstvo.
7.2.2 Zistenie totožnosti používateľa
Overovaním totožnosti používateľov v súlade s týmto oddielom spoločnosť plní regulačné povinnosti stanovené v AMLA, predpisoch SRO a obežníku FINMA 2016/7. Overenie totožnosti zabezpečí, aby v mene používateľov nedochádzalo k legalizácii nezákonných prostriedkov a aby sa prostriedky nepoužívali na podporu financovania terorizmu.
Identifikáciu investorov možno delegovať na tretiu stranu. Spoločnosť však v každom prípade zostáva zodpovedná za splnenie delegovaných úloh a prijme primerané opatrenia na zabezpečenie toho, aby dokumenty uchovávané v jej spisoch zodpovedali originálom dokumentov, ktoré slúžili na splnenie povinnej starostlivosti (potvrdenie odosielateľa, šifrovaný prenos atď.). Ďalšie delegovanie treťou stranou je vylúčené.
Spoločnosť vždy identifikuje a overí totožnosť dlžníka pred prijatím projektu. Každý projekt posudzuje oddelenie compliance a schvaľuje predstavenstvo. Ak dlžník v priebehu času umiestni na platformu viacero projektov, spoločnosť vykoná identifikáciu pri prvom projekte a pri nasledujúcich projektoch si vyžiada potvrdenie, že všetky informácie získané pri tejto príležitosti zostávajú platné, a ak nie, vyžiada si ich aktualizáciu.
Aby investor mohol uskutočňovať investičné prísľuby, spoločnosť overí jeho totožnosť v súlade s postupom vymedzeným v tomto oddiele.
Spoločnosť najmä identifikuje používateľov a overí ich totožnosť na základe spoľahlivých dokladov, a to vo forme originálov alebo overených kópií alebo v akejkoľvek inej forme považovanej za rovnocennú. Na tento účel sa využívajú komplexné služby overovacej platformy SumSub (www.sumsub.com) vrátane všetkých nástrojov a automatizovaných systémových procesov, ktoré sa na tento účel používajú.
Od používateľa, ktorý je fyzickou osobou, spoločnosť získa tieto informácie:
a. priezvisko;
b. meno;
c. dátum narodenia;
d. adresa; a
e. štátna príslušnosť.
Klient bude identifikovaný prostredníctvom originálu alebo kópie dokladu vydaného švajčiarskymi alebo zahraničnými orgánmi, ktorý obsahuje fotografiu, v súlade s predpismi PolyReg.
V prípade pochybností môže spoločnosť požiadať o ďalšie dôkazy alebo potvrdenia vydané orgánmi verejnej moci.
Používateľ, ktorý je právnickou osobou, predloží originál alebo kópiu:
a. aktuálneho výpisu z obchodného registra vydaného registrovým orgánom nie skôr ako pred dvanástimi (12) mesiacmi; alebo
b. kópie svojich stanov alebo rovnocenných dokumentov, ak nepodlieha povinnosti zápisu do obchodného registra.
Takýto používateľ ďalej predloží doklady o svojich zástupcoch oprávnených konať v mene právnickej osoby. Tieto doklady možno predložiť formou výpisu z obchodného registra obsahujúceho takéto informácie, plnomocenstva, výpisov zo zápisníc alebo podobnej dokumentácie s platným podpisom v mene používateľa. Zástupcovia s plnomocenstvom (PoA) k účtu musia byť identifikovaní a koneční užívatelia výhod právnických osôb musia byť preverení voči sankčným zoznamom, z hľadiska postavenia politicky exponovanej osoby (PEP) a voči varovným zoznamom.
Spoločnosť zopakuje postup overenia totožnosti vtedy, ak podľa svojho výlučného uváženia nadobudne pochybnosti, že informácie poskytnuté používateľom môžu byť nepresné alebo už nie sú aktuálne.
Ak sa identifikácia vykonáva prostredníctvom videa alebo online, musia byť splnené požiadavky obežníka FINMA 2016/7. Ak sa vykonáva prostredníctvom tretej strany, spoločnosť musí zabezpečiť, aby ju tretia strana vykonávala tak, aby boli požiadavky obežníka FINMA 2016/7 dodržané vždy a pri každej identifikácii.
7.2.3 Identifikácia konečného užívateľa výhod
Konečným užívateľom výhod je fyzická osoba, ktorá (priamo alebo nepriamo) vlastní najmenej 25 % základného imania spoločnosti, a musí byť v každom prípade identifikovaná s náležitou starostlivosťou, ktorú si okolnosti vyžadujú.
Ak to považuje za potrebné, spoločnosť môže od používateľa požadovať písomné a podpísané vyhlásenie, v ktorom používateľ potvrdí totožnosť konečného užívateľa výhod.
Spoločnosť si takéto vyhlásenie vyžiada vždy, ak:
a. používateľ nie je totožný s konečným užívateľom výhod alebo ak o tom existujú akékoľvek pochybnosti; alebo
b. zákazník je domicilnou spoločnosťou alebo prevádzkovou právnickou osobou
Vyhlásenie poskytnuté používateľom obsahuje tieto informácie o konečnom užívateľovi výhod, a to prostredníctvom formulára A (Form A, príloha 2) alebo formulára K (príloha 3), podľa okolností:
a. priezvisko;
b. meno;
c. dátum narodenia;
d. adresa; a
e. štátna príslušnosť.
Tieto informácie sa doložia originálom alebo kópiou:
a. platného cestovného pasu;
b. platného občianskeho preukazu alebo iného preukazu totožnosti vydaného štátom;
c. platného povolenia na pobyt; alebo
d. platného vodičského preukazu.
Ak po získaní vyhlásenia pretrvávajú pochybnosti o totožnosti konečného užívateľa výhod, spoločnosť za podmienok čl. 32 ods. 3 FINMA-AMLO a § 29 R-SRO upustí od nadviazania obchodného vzťahu s používateľom.
8. Dodatočné overenia/zvýšená povinná starostlivosť
8.1 Všeobecné pravidlo
Ak Spoločnosť na základe kritérií uvedených v Prílohe 1 identifikuje Vysokorizikový obchodný vzťah a/alebo Vysokorizikovú transakciu, Projekt odmietne alebo dotknutú Transakciu bezodkladne zablokuje a pristúpi k ďalším overeniam v súlade s týmto oddielom.
Spoločnosť môže v prípade identifikácie Vysokorizikového obchodného vzťahu a/alebo Vysokorizikovej transakcie využiť najmä tieto nástroje:
a. požiadať o písomné alebo ústne vyhlásenia Používateľa a/alebo Konečného užívateľa výhod;
b. požiadať, aby Používateľ vyplnil doplňujúci dotazník;
c. umožniť osobné stretnutia s Používateľom; alebo
d. požiadať o informácie Tretie strany, ktoré nie sú súčasťou Obchodného vzťahu.
Spoločnosť môže Obchodný vzťah ukončiť s okamžitou účinnosťou, ak:
a. pochybnosti o informáciách o Používateľovi a/alebo Konečnom užívateľovi výhod pretrvávajú aj po vykonaní osobitných povinností náležitej starostlivosti; alebo
b. existuje podozrenie, že Spoločnosti boli úmyselne poskytnuté nepravdivé informácie.
8.2 Ekonomické pozadie
Spoločnosť môže podniknúť kroky na pochopenie alebo zistenie:
a. pôvodu finančných prostriedkov použitých v Transakcii;
b. dôvodu a účelu, pre ktorý Používateľ uskutočnil Transakciu;
c. pôvodu majetku Používateľa a/alebo Konečného užívateľa výhod;
d. Konečného užívateľa výhod Používateľa; a
e. finančnej situácie Používateľa a/alebo Konečného užívateľa výhod,
ak:
a. Obchodný vzťah alebo finančné prostriedky použité na trvanie Obchodného vzťahu sa podľa názoru Spoločnosti považujú za neobvyklé;
b. Spoločnosť identifikuje prítomnosť faktora vysokého rizika na základe Rizík uvedených v Prílohe 1;
c. existujú dôkazy o podozrivej činnosti; alebo
d. informácie poskytnuté Používateľom zodpovedajú varovaniam zverejneným SRO.
8.3 PEP
Na účely tejto Politiky sa PEP vymedzujú rovnakým spôsobom ako v AMLA:
a. Zahraničné PEP: fyzické osoby, ktorým cudzí štát zveril alebo zveroval významné verejné funkcie, ako sú hlavy štátov alebo predsedovia vlád, vysokopostavení politici na celoštátnej úrovni, vysokopostavení vládni, súdni, vojenskí funkcionári alebo funkcionári politických strán na celoštátnej úrovni a vrcholoví riadiaci pracovníci štátnych podnikov celoštátneho významu;
b. Domáce PEP: fyzické osoby, ktorým sú alebo boli vo Švajčiarsku zverené významné verejné funkcie na celoštátnej úrovni v oblasti politiky, štátnej správy, ozbrojených síl alebo súdnictva, alebo ktoré sú alebo boli vrcholovými riadiacimi pracovníkmi štátnych podnikov celoštátneho významu. Tento štatút domácej PEP zaniká osemnásť (18) mesiacov po skončení výkonu verejnej funkcie;
c. PEP v medzinárodných organizáciách: fyzické osoby, ktorým medzivládna organizácia alebo medzinárodná športová federácia zverila alebo zverovala významnú funkciu, ako sú generálni tajomníci, riaditelia, zástupcovia riaditeľov a členovia predstavenstva, alebo osoby, ktorým boli zverené rovnocenné funkcie; a
d. akýkoľvek rodinný príslušník a blízky spolupracovník PEP (ďalej spoločne len „Prepojená osoba“ alebo „Prepojené osoby“).
Ak je Používateľ alebo Konečný užívateľ výhod Zahraničnou PEP alebo Prepojenou osobou, Spoločnosť príslušný Obchodný vzťah zaradí medzi Vysokorizikové.
Spoločnosť zaradí Domácu PEP alebo PEP v medzinárodných organizáciách alebo s nimi Prepojenú osobu ako Vysokorizikový obchodný vzťah v závislosti od povahy požadovaných Služieb a výšky Transakcie podľa Prílohy 1.
Každý Zamestnanec, ktorý zabezpečuje prijatie PEP za klienta, musí na prijatie tohto Obchodného vzťahu získať súhlas vrcholového manažmentu Spoločnosti.
Maclear má veľmi obmedzený záujem o vzťahy s PEP a spravidla nevstupuje do obchodných vzťahov s klientmi identifikovanými ako PEP ani s rezidentmi Vysokorizikovej jurisdikcie. Ak však takýto faktor nastane alebo sa zistí počas Preskúmania alebo priebežného monitorovania v dôsledku zmeny profilu klienta, Maclear vzťah s klientom ukončí. Akúkoľvek výnimku z tohto pravidla (napr. rozhodnutie odložiť ukončenie do vrátenia investovaných aktív) musí schváliť Vedenie Spoločnosti.
Vysokorizikový štatút týkajúci sa PEP pretrváva aj po skončení výkonu verejnej funkcie. Priebežný AML skríning by mal zahŕňať: kontroly PEP, sankčných zoznamov, sledovaných zoznamov a negatívnych mediálnych správ. Ide o určenie, či sa fyzická osoba nachádza alebo nenachádza na globálnych sankčných zoznamoch, zoznamoch PEP, sledovaných zoznamoch, čiernych listinách alebo v negatívnych mediálnych správach (OFAC, UN, HMT, EU, DFT atď.).
Priebežný AML skríning je automatizovaný proces (poskytovaný systémom SumSub, www.sumsub.com) a neprijíma žiadne konečné rozhodnutia o tom, či danú osobu prijať za klienta alebo s ňou pokračovať vo vzťahu (takéto rozhodnutia prijíma Spoločnosť podľa vlastného uváženia). Výsledky priebežných Kontrol sú založené výlučne na potenciálnych zhodách medzi osobnými údajmi používateľa a údajmi obsiahnutými v databázach dostupných systému SumSub – Poskytovateľovi overovacích služieb.
Priebežné AML monitorovanie všetkých prijatých Klientov (ako doplnok k AML skríningu):
Po spustení AML skríningu a pripojení priebežného AML systém SumSub denne opätovne kontroluje žiadateľa voči AML sledovaným zoznamom (sankcie, PEP, negatívne mediálne správy atď.).
9. Outsourcing náležitej starostlivosti
Ak chce Spoločnosť zveriť úlohy vykonávané podľa tejto Politiky Poskytovateľovi služieb tretej strany, zašle SRO písomnú žiadosť a získa jej predchádzajúci súhlas.
Schválený Poskytovateľ služieb tretej strany nie je oprávnený ďalej delegovať úlohy, ktoré mu zverila Spoločnosť.
Schválený Poskytovateľ služieb tretej strany je povinný dodržiavať túto Politiku a akékoľvek ďalšie relevantné vnútorné predpisy Spoločnosti.
Spoločnosť zostáva zodpovedná za plnenie delegovaných úloh.
10. Monitorovanie
Spoločnosť monitoruje Obchodné vzťahy a Transakcie. Preto si Spoločnosť počas celého trvania Obchodného vzťahu, ak to považuje za potrebné, vyžiada, získa a zaznamená informácie zo spisu Používateľa na účely vykonávania takéhoto priebežného monitorovania.
Monitorovanie vykonávajú Zamestnanci, ktorí sú na výkon takéhoto monitorovania osobitne vyškolení a zamestnaní.
V prípade Vysokorizikového obchodného vzťahu a/alebo Vysokorizikovej transakcie Spoločnosť pravidelne vykonáva preskúmanie Obchodného vzťahu s Používateľom.
Obchodný vzťah, ktorý spadá pod vymedzenie PEP, sa preskúma bezodkladne po prijatí oznámenia zo systému SumSub, ktorý denne opätovne kontroluje všetkých prijatých Zákazníkov (Investorov a Dlžníkov) voči AML sledovaným zoznamom (sankcie, PEP, negatívne mediálne správy atď.).
11. Oznamovanie
11.1 Oznamovacia povinnosť
Spoločnosť bezodkladne podá oznámenie Oznamovaciemu úradu,
1. ak (a) má v priebehu Obchodného vzťahu dostatočnú vedomosť alebo viacero indícií, alebo (b) ukončila rokovania smerujúce k nadviazaniu Obchodného vzťahu z dôvodu takejto vedomosti alebo dôvodného podozrenia, že Projekt, Príspevok, Investícia alebo akékoľvek Splátky súvisia s akoukoľvek nezákonnou činnosťou.
2. Ak je zrejmé, že Používateľ, Konečný užívateľ výhod alebo osoba s podpisovým oprávnením zodpovedá, alebo možno dôvodne predpokladať, že zodpovedá, akýmkoľvek varovaniam vydaným orgánom FINMA, Švajčiarskou federálnou komisiou pre hazardné hry alebo SRO.
11.2 Oznamovacie právo
Spoločnosť môže podať oznámenie Oznamovaciemu úradu, ak zistí skutočnosti zakladajúce podozrenie, že Projekt, Príspevok, Investícia alebo akékoľvek Splátky súvisia s akoukoľvek nezákonnou činnosťou.
11.3 Profesijné tajomstvo
Advokáti, notári, patentoví zástupcovia a audítori, ktorí spolupracujú so Spoločnosťou a sú viazaní profesijným tajomstvom podľa ustanovení švajčiarskeho Obligačného zákonníka, nie sú viazaní oznamovacou povinnosťou v rozsahu, v akom by bolo zverejnenie informácií pri takomto oznámení trestné podľa článku 321 Trestného zákonníka, pokiaľ iné ustanovenie federálnych alebo kantonálnych právnych predpisov nezakladá právo alebo povinnosť oznámenia.
Tak je to najmä v prípade, ak zistia skutočnosti zakladajúce podozrenie, že Projekt, Príspevok, Investícia alebo akékoľvek Splátky súvisia s akoukoľvek nezákonnou činnosťou.
11.4 Postup
Spoločnosť sa podľa vlastného uváženia rozhodne, či ponechá Zamestnanca, ktorý zistil činnosť, ktorá je predmetom oznámenia, v anonymite.
Každé podané oznámenie sa bezodkladne oznámi Predstavenstvu a SRO spolu s následnými oznámeniami Oznamovaciemu úradu a od neho. V oznámení sa uvedie Kontaktná osoba s cieľom uľahčiť komunikáciu so SRO.
Spoločnosť za žiadnych okolností neinformuje Používateľa ani žiadne tretie strany o tom, že má v úmysle podať alebo podala oznámenie.
Tento zákaz sa nevzťahuje na ochranu záujmov Spoločnosti v rámci občianskoprávneho konania alebo trestného či správneho konania.
11.5 Zmrazenie aktív a zákaz informovania
Spoločnosť zmrazí akýkoľvek Príspevok, Investíciu alebo Splátku, len čo Oznamovací úrad zašle potvrdenie, že oznámenie, ktoré sa ich týka, bolo postúpené Orgánu činnému v trestnom konaní.
Ak Spoločnosť nie je schopná sama vykonať takéto zmrazenie, môže o tom informovať finančného sprostredkovateľa, ktorý je schopný ho vykonať a sám podlieha AMLA.
Takéto zmrazenie trvá, kým Spoločnosť nedostane rozhodnutie Orgánu činného v trestnom konaní, najdlhšie však päť (5) pracovných dní odo dňa, keď Oznamovací úrad potvrdil postúpenie oznámenia.
11.6 Ukončenie Obchodného vzťahu
Spoločnosť môže, ak to Predstavenstvo považuje za vhodné, ukončiť Obchodný vzťah, ak po zaslaní oznámenia na základe oddielu 11.1 tejto Politiky
1. Oznamovací úrad nezašle Spoločnosti odpoveď do dvadsiatich (20) dní;
2. Oznamovací úrad informuje Spoločnosť, že v súvislosti s podaným oznámením nepodnikne žiadne kroky;
3. nebolo doručené žiadne oznámenie od Orgánu činného v trestnom konaní do piatich (5) Pracovných dní.
Spoločnosť môže, ak to Predstavenstvo považuje za vhodné, ukončiť Obchodný vzťah, ak po zaslaní oznámenia na základe oddielu 11.2 tejto Politiky Oznamovací úrad informuje Spoločnosť, že v súvislosti s podaným oznámením nepodnikne žiadne kroky;
Spoločnosť musí ukončiť Obchodný vzťah v nasledujúcich prípadoch, za podmienok čl. 32 ods. 3 FINMA-AMLO a §29 R-SRO:
a. naďalej má pochybnosti o informáciách poskytnutých Používateľom, a to aj po opakovanom overení totožnosti Používateľa alebo zistení totožnosti Konečného užívateľa výhod;
b. Používateľ nespolupracuje pri overovaní totožnosti ani nepomáha pri potvrdení totožnosti Konečného užívateľa výhod.
Ak Spoločnosť drží akékoľvek Príspevky alebo Splátky patriace Používateľovi, ktoré ešte neboli prevedené, tieto Príspevky alebo Splátky je možné vybrať len vo forme, ktorá kantonálnym orgánom činným v trestnom konaní umožní sledovať ich stopu.
Spoločnosť v žiadnom prípade nemôže ukončiť Obchodný vzťah, kým trvá zmrazenie podľa oddielu 1.5.
12. Povinnosť viesť záznamy
Spoločnosť vynaloží maximálne úsilie na vedenie úplných a presných záznamov týkajúcich sa Používateľov, Konečných užívateľov výhod, Projektov, Príspevkov a Investícií (ďalej len „Dokumentácia“). Dokumentácia musí umožniť rekonštrukciu každej jednotlivej Transakcie.
Na tento účel Spoločnosť vyhotovuje všetky dokumenty a doklady tak, aby vytvorila auditnú stopu na účely dodržiavania predpisov, a uchováva ju v súlade s príslušnými zákonmi a predpismi uplatniteľnými na danú situáciu.
Dokumentácia obsahuje najmenej:
1. a. register všetkých Používateľov vrátane kópií informácií/dokumentov uvedených v oddiele 6 a oddiele 7;
b. v ňom sa Vysokorizikové vzťahy alebo PEP označia ako také.
2. všetky spisy týkajúce sa účtov, obchodnej korešpondencie a samotných správ o analýzach vykonaných Spoločnosťou vo vzťahu k Projektom a Transakciám, ktoré sa uskutočnili počas Obchodného vzťahu.
Za relevantné na zahrnutie možno považovať aj iné prvky.
Spoločnosť uchováva Dokumentáciu po dobu najmenej desiatich (10) rokov na fyzickom mieste a/alebo na serveroch nachádzajúcich sa vo Švajčiarsku. Spoločnosť zodpovedá za takéto uchovávanie a všetkými vhodnými prostriedkami zabezpečuje minimalizáciu rizika straty alebo poškodenia Dokumentácie.
Na požiadanie sa Dokumentácia v primeranej lehote sprístupní na predloženie Orgánu činnému v trestnom konaní alebo SRO.
13. Organizačné opatrenia
Spoločnosť má v rámci Spoločnosti oddelenie AML (ďalej len „Oddelenie AML“).
Členmi Oddelenia AML sú Kontaktná osoba a osoba zodpovedná za školenia, ako aj akákoľvek iná osoba kvalifikovaná vo veciach AML, ktorú Spoločnosť považuje za vhodnú.
Oddelenie AML je zodpovedné za tieto úlohy:
1. vydávanie interných smerníc;
2. vypracúvanie školiacich programov pre svojich Zamestnancov.
Uvedený zoznam nie je vyčerpávajúci.
Predstavenstvo konzultuje s Oddelením AML záležitosti, ktoré patria do pôsobnosti Oddelenia AML podľa tejto Politiky alebo súvisiacich interných predpisov stanovených Spoločnosťou.
14. Školenia
Zamestnancom sa poskytne primerané školenie zabezpečené Spoločnosťou a/alebo SRO. Takéto školenie vysvetľuje právne ustanovenia, indície, predpisy SRO, ako aj interné opatrenia prijaté Spoločnosťou na predchádzanie legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu.
Akékoľvek interné školenie organizované Spoločnosťou musí byť schválené SRO a musí prevažne pokrývať obsah tejto Politiky.
Noví Zamestnanci dostanú túto Politiku a v primeranej lehote, najneskôr však do šiestich (6) mesiacov od nástupu do Spoločnosti, absolvujú úvodné školenie zabezpečené SRO, prípadne doplnené interným úvodným školením.
Zamestnanec zodpovedný za dohľad nad školeniami a Kontaktná osoba sa zúčastňujú na každoročnom opakovanom školení zabezpečovanom SRO a zabezpečia, aby sa jeho obsah odovzdal v rámci Spoločnosti a premietol do interných školení.
15. Kontrola
Riadna kontrola
Činnosť Spoločnosti môže byť kedykoľvek podrobená kontrole nezávislou kontrolnou agentúrou poverenou SRO vykonávaním pravidelných riadnych kontrol jej členov. Takáto agentúra koná v mene SRO, avšak na účet Spoločnosti. Takáto kontrola sa uskutočňuje v priemere raz za dvanásť mesiacov, pokiaľ nie je povolený odklad, a týka sa dodržiavania právnych predpisov, predpisov SRO a samotnej Spoločnosti, najmä povinností náležitej starostlivosti a oznamovacích povinností v nich obsiahnutých.
Mimoriadna kontrola
Ak existujú dôvody na podozrenie z nezrovnalosti alebo porušenia, alebo ak sa takáto nezrovnalosť alebo porušenie zistí, činnosť Spoločnosti môže byť kontrolovaná priamo SRO alebo nezávislým vyšetrovateľom konajúcim v jej mene.
Súčinnosť
Spoločnosť poskytne pri každej kontrole súčinnosť a zabezpečí všetky potrebné prístupy a Dokumentáciu.
Tieto zásady schválilo vedenie dňa 10. októbra 2025 a následne budú každoročne preskúmavané.
Aleksandr Lang — člen predstavenstva, Maclear AG
Denis Ustjev — člen predstavenstva, Maclear AG
Príloha 1 — Riziká
1.1
Spoločnosť bezodkladne a v každom prípade zaradí Obchodný vzťah do kategórie „Vysoké riziká“, ak:
1. Používateľ alebo Konečný užívateľ výhod je Zahraničnou PEP alebo Prepojenou osobou v zmysle oddielu 8.3 týchto Zásad;
2. Používateľ alebo Konečný užívateľ výhod je Domácou PEP, PEP v medzinárodnej organizácii alebo Prepojenou osobou v zmysle oddielu 8.3 týchto Zásad a pridáva sa aspoň jedno rizikové kritérium podľa nasledujúcich bodov alebo Prílohy 1bis.
3. Používateľ a/alebo Konečný užívateľ výhod má/majú pobyt v krajine, ktorú FATF považuje za „vysoko rizikovú“ alebo nespolupracujúcu a pre ktorú FATF vyzýva na zvýšenú náležitú starostlivosť, ako je uvedené v pravidelne aktualizovanej publikácii FATF.
4. Ak sa objem Transakcií javí ako neobvyklý alebo nezodpovedajúci profilu Používateľa, dôjde k výslovnému odmietnutiu poskytnúť akúkoľvek dokumentáciu požadovanú Spoločnosťou alebo sa niektoré informácie poskytnuté Používateľom ukážu ako nesprávne alebo zavádzajúce.
1.2
Spoločnosť tiež uplatňuje nasledujúce faktory na určenie, či možno Obchodný vzťah s Používateľom zaradiť do kategórie Vysoké riziko:
a. sídlo alebo bydlisko, štátna príslušnosť alebo adresa Používateľa alebo Konečného užívateľa výhod;
b. povaha a miesto podnikateľských činností Používateľa alebo Konečného užívateľa výhod;
c. krajina pôvodu alebo určenia častých platieb;
d. akékoľvek iné kritériá požadované/odporúčané SRO, FATF alebo zásadami Spoločnosti.
Rizikovými krajinami relevantnými pre body a. a c. vyššie sú:
- krajiny, ktoré FATF považuje za „vysoko rizikové“ alebo nespolupracujúce a pre ktoré FATF vyzýva na zvýšenú náležitú starostlivosť, ako je uvedené v pravidelne aktualizovaných publikáciách FATF (www.fatf-gafi.org);
- krajiny s hodnotením 5,00 alebo vyšším v zozname Basel Governance AML-Index (https://index.baselgovernance.org/ranking).
Rizikovými podnikateľskými činnosťami pre bod b. vyššie sú:
- Obchod so zbraňami / výzbrojou
- Obchod so šperkami
- Prevádzkovanie kasín a lotérií
- Obchod s erotickým tovarom a službami
- Obchod so surovými drahokamami a diamantmi
- Medzinárodný obchod s exotickými zvieratami
- Všetky podnikateľské činnosti s vysokými hotovostnými transakciami
2.1
Pokiaľ ide o Transakcie uskutočňované medzi Používateľom a Spoločnosťou, Transakcia je v každom prípade Vysoko rizikovou transakciou, ak:
a. pochádza z krajiny alebo smeruje do krajiny, ktorú FATF považuje za „vysoko rizikovú“ alebo nespolupracujúcu a pre ktorú FATF vyzýva na zvýšenú náležitú starostlivosť, ako je uvedené v pravidelne aktualizovaných publikáciách FATF.
2.2
Spoločnosť tiež uplatňuje nasledujúce faktory na určenie, či možno Transakciu zaradiť do kategórie Vysoké riziko:
a. výška aktív alebo objem Transakcií sa javí ako neobvyklý vzhľadom na profil Používateľa alebo okolnosti Používateľa;
b. v konkrétnom Obchodnom vzťahu alebo v podobných Obchodných vzťahoch sa zaznamenajú značné odchýlky od obvyklej povahy, objemov a frekvencie Transakcií;
c. Používateľ využíva Služby spôsobom, pri ktorom vykonáva Prepojené transakcie za sebou počas krátkeho obdobia v sume presahujúcej 100 000 švajčiarskych frankov;
d. akékoľvek iné kritériá požadované/odporúčané SRO, FATF alebo zásadami Spoločnosti;
e. spôsob, akým sú Transakcie označené, naznačuje nezákonný účel;
f. z ekonomického hľadiska Transakcie vykazujú objemy, ktoré sú neprimerané alebo nezistiteľné; alebo
g. výška finančných prostriedkov v rámci Transakcie sa Spoločnosti pri preskúmaní profilu Používateľa nejaví ako primeraná.
Príloha 1bis — Doplňujúce kritériá
Doplňujúce kritériá na kvalifikáciu zvýšeného rizika v prípade Domácich PEP, PEP v medzinárodnej organizácii alebo Prepojených osôb:
a) sídlo, bydlisko alebo adresa klienta, ovládajúcej osoby alebo konečného užívateľa výhod z aktív, najmä pobyt v krajine, ktorú FATF považuje za „vysoko rizikovú“ alebo nespolupracujúcu, ako aj štátna príslušnosť klienta alebo konečného užívateľa výhod z aktív;
b) povaha a miesto podnikateľských činností klienta alebo konečného užívateľa výhod z aktív, najmä v prípade podnikateľských činností v krajine, ktorú FATF považuje za „vysoko rizikovú“ alebo nespolupracujúcu;
c) absencia osobného kontaktu s klientom a/alebo konečným užívateľom výhod;
d) povaha požadovaných služieb alebo produktov;
e) výška vložených aktív;
f) výška tokov aktív;
g) krajina pôvodu alebo určenia častých platieb, najmä platieb z krajiny alebo do krajiny, ktorú FATF považuje za „vysoko rizikovú“ alebo nespolupracujúcu;
h) zložitosť štruktúr, najmä pri využití viacerých sídelných spoločností alebo sídelnej spoločnosti s fiduciárnymi akcionármi v netransparentnej jurisdikcii, bez zjavného dôvodu alebo na účely krátkodobého umiestnenia aktív;
i) časté transakcie s vyšším rizikom