Maclear AG, Wallisellen — comptes annuels comprenant le bilan, le compte de profits et pertes, les notes aux comptes et la proposition d'affectation des bénéfices retenus.
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Maclear AG, Wallisellen — comptes annuels comprenant le bilan, le compte de profits et pertes, les notes aux comptes et la proposition d'affectation des bénéfices retenus.
| Actif | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Actif circulant | ||
| Liquidités et équivalents de trésorerie | 439,654 | 249,343 |
| Autres créances couantes | 0 | 25 |
| Prêts & intérêts (à court terme) | 9,297,015 | 728,813 |
| Produits constatés d'avance et charges payées d'avance | 0 | 3,430 |
| Total de l'actif circulant | 9,736,668 | 981,611 |
| en % de l'actif total | 99.5% | 92.7% |
| Actif non circulant | ||
| Immobilisations incorporelles | 52,140 | 77,400 |
| Total de l'actif non circulant | 52,140 | 77,400 |
| en % de l'actif total | 0.5% | 7.3% |
| Total de l'actif | 9,788,808 | 1,059,010 |
| Capitaux propres et dettes | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Dettes couantes | ||
| Créanciers commerciaux | 385,157 | 3,765 |
| Dettes couantes portant intérêt | 9,177,403 | 866,228 |
| Autres dettes couantes | 67,817 | 164,608 |
| Produits constatés d'avance et charges à payer | 50,000 | 28,669 |
| Provisions (couantes) | 195,456 | 14,825 |
| Total des dettes couantes | 9,875,834 | 1,078,095 |
| en % de l'actif total | 100.9% | 101.8% |
| Total des dettes à long terme | 0 | 0 |
| en % de l'actif total | 0.0% | 0.0% |
| Total des dettes | 9,875,834 | 1,078,095 |
| en % de l'actif total | 100.9% | 101.8% |
| Capitaux propres | ||
| Capital social | 272,360 | 217,360 |
| Profit / perte reporté | −236,445 | −118,066 |
| Profit / perte de l'année | −122,941 | −118,379 |
| Total des capitaux propres | −87,026 | −19,085 |
| en % de l'actif total | −0.9% | −1.8% |
| Total des capitaux propres et des dettes | 9,788,808 | 1,059,010 |
| Poste | 2024 | en % | 2023 | en % |
|---|---|---|---|---|
| Produits nets de la vente de marchandises et de services | 758,222 | 100.0% | 106,097 | 100.0% |
| Intérêts | 464,322 | 3,678 | ||
| Produits totaux | 1,222,544 | 109,775 | ||
| Intérêts | −530,266 | −9,449 | ||
| Frais directs de prestation (bonus investisseur au détail, bonus de recommandation) | −297,583 | −38,298 | ||
| Bénéfice brut | 394,694 | 52.1% | 62,027 | |
| Frais de personnel | −28,757 | −1,444 | ||
| Frais d'occupation | −22,752 | −7,785 | ||
| Frais administratifs | −95,164 | −66,021 | ||
| Frais de publicité | −235,209 | −61,621 | ||
| Autres frais opérationnels | −20,000 | 0 | ||
| Résultat avant intérêts, impôts, amortissements et dépréciations (EBITDA) | −7,188 | −0.9% | −74,844 | |
| Amortissements et dépréciations sur les éléments d'actifs fixes | −25,260 | −25,261 | ||
| Résultat d'exploitation avant intérêts et impôts (EBIT) | −32,448 | −4.3% | −100,104 | |
| Frais financiers | −252,369 | −41,375 | ||
| Produits financiers | 164,484 | 35,872 | ||
| Résultat d'exploitation avant impôts | −120,332 | −15.9% | −105,607 | |
| Frais extraordinaires, non récurrents ou antérieurs | 0 | −12,446 | ||
| Bénéfice pour l'année avant impôts | −120,332 | −15.9% | −118,053 | |
| Impôts directs | −2,609 | −326 | ||
| Bénéfice / (perte) pour l'année | −122,941 | −16.2% | −118,379 |
Ces états financiers ont été préparés conformément aux dispositions de la loi suisse, en particulier aux articles sur la comptabilité commerciale et l'information financière du Code des obligations (Art. 957 à 962).
Les principes suivants ont été appliqués dans les états financiers :
Les dépenses et revenus en devises étrangères sont traduits au taux moyen mensuel correspondant de l'Administration fédérale des douanes suisse. Les valeurs du bilan en devises étrangères sont traduites au taux quotidien de l'Administration fédérale des douanes suisse.
Les actifs corporels et incorporels sont amortis directement. L'amortissement est calculé selon la méthode de l'amortissement linéaire. Toute dépréciation immédiate dans les limites permises par la loi fiscale est effectuée à titre discrétionnaire.
| Poste | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Logiciels (développements) | 52,140 | 77,400 |
| Total | 52,140 | 77,400 |
| Poste | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Impôts à l'importation sur les services | 20,000 | 10,000 |
| Comptabilité | 30,000 | 18,669 |
| Total | 50,000 | 28,669 |
| Poste | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Impôts | 407 | 253 |
| Provision pour pertes anticipées du crédit douteux sur prêts | 195,049 | 14,572 |
| Total | 195,456 | 14,825 |
| Poste | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Vis-à-vis des participants directs ou indirects et des organes de gestion | 343 | 55,343 |
| Poste | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Nombre moyen de postes à temps plein au cours de l'année | Moins de 10 | Moins de 10 |
L'entreprise exerce une activité de courtage de crédits pour son propre compte, ce qui lui expose au risque de pertes sur créances irrécouvrables. Pour couvrir ces risques, une provision générale de 2 % a été constituée pour les pertes potentielles sur créances irrécouvrables. Cependant, il convient de noter que le risque de défaut de paiement de certains débiteurs n'est pas suffisamment couvert en raison du manque d'expérience suffisante et du fait que les prêts n'ont pas encore été entièrement diversifiés. Il existe donc un risque considérable que certains des actifs de l'entreprise ne puissent pas être remboursés. Le montant de la dette éventuelle ne peut pas être estimé.
| Aux fins de l'Assemblée générale | Montant |
|---|---|
| Perte reportée | −236,445 |
| Perte pour l'année | −122,941 |
| Pertes accumulées à la fin de la période | −359,386 |
| Proposition : reporté au nouveau compte | −359,386 |
Maclear AG est une plateforme de prêts P2P suisse et plateforme de crowdlending basée en Suisse. L'entreprise opère en tant qu'intermédiaire financier dans le secteur non bancaire et est membre de PolyReg SRO, en conformité avec les réglementations financières suisses incluant la lutte contre le blanchiment de capitaux, la connaissance du client et la RGPD.
