Maclear AG, Wallisellen — roční účetnictví zahrnující rozvahu, výkaz zisků a ztrát, poznámky k účetnictví a návrh na rozdělení nerozděleného zisku.
Rozvaha — Aktiva
Maclear AG, Wallisellen · v CHF
| Aktiva | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Krátkodobá aktiva | | |
| Hotovost a hotovostní ekvivalenty | 439,654 | 249,343 |
| Ostatní krátkodobé pohledávky | 0 | 25 |
| Úvěry a úroky (krátkodobé) | 9,297,015 | 728,813 |
| Náklady a předplacené výdaje | 0 | 3,430 |
| Celková krátkodobá aktiva | 9,736,668 | 981,611 |
| jako % z celkových aktiv | 99.5% | 92.7% |
| Dlouhodobá aktiva | | |
| Nehmotná fixační aktiva | 52,140 | 77,400 |
| Celková dlouhodobá aktiva | 52,140 | 77,400 |
| jako % z celkových aktiv | 0.5% | 7.3% |
| Celková aktiva | 9,788,808 | 1,059,010 |
Rozvaha — Vlastní kapitál a závazky
Maclear AG, Wallisellen · v CHF
| Vlastní kapitál a závazky | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Krátkodobé závazky | | |
| Obchodní věřitelé | 385,157 | 3,765 |
| Krátkodobé úročené závazky | 9,177,403 | 866,228 |
| Ostatní krátkodobé závazky | 67,817 | 164,608 |
| Odložené příjmy a akumulované výdaje | 50,000 | 28,669 |
| Rezervy (krátkodobé) | 195,456 | 14,825 |
| Celkové krátkodobé závazky | 9,875,834 | 1,078,095 |
| jako % z celkových aktiv | 100.9% | 101.8% |
| Celkové dlouhodobé závazky | 0 | 0 |
| jako % z celkových aktiv | 0.0% | 0.0% |
| Celkové závazky | 9,875,834 | 1,078,095 |
| jako % z celkových aktiv | 100.9% | 101.8% |
| Vlastní kapitál | | |
| Kapitál akcionářů | 272,360 | 217,360 |
| Zisk / ztráta převedená | −236,445 | −118,066 |
| Zisk / ztráta za rok | −122,941 | −118,379 |
| Celkový vlastní kapitál | −87,026 | −19,085 |
| jako % z celkových aktiv | −0.9% | −1.8% |
| Celkový vlastní kapitál a závazky | 9,788,808 | 1,059,010 |
Výkaz zisků a ztrát
Maclear AG, Wallisellen · v CHF
| Položka | 2024 | v % | 2023 | v % |
| Čisté výnosy z prodeje zboží a služeb | 758,222 | 100.0% | 106,097 | 100.0% |
| Úroky | 464,322 | | 3,678 | |
| Celkové příjmy | 1,222,544 | | 109,775 | |
| Úroky | −530,266 | | −9,449 | |
| Přímé náklady na služby (bonus pro maloobchodní investory, doporučovací bonus) | −297,583 | | −38,298 | |
| Hrubý zisk | 394,694 | 52.1% | 62,027 | |
| Náklady na zaměstnance | −28,757 | | −1,444 | |
| Náklady na pronájem | −22,752 | | −7,785 | |
| Administrativní náklady | −95,164 | | −66,021 | |
| Reklamní náklady | −235,209 | | −61,621 | |
| Ostatní provozní náklady | −20,000 | | 0 | |
| Zisk před úroky, daněmi, odpisy a amortizací (EBITDA) | −7,188 | −0.9% | −74,844 | |
| Odpisy a ocenění na položkách dlouhodobého majetku | −25,260 | | −25,261 | |
| Zisk před úroky a daněmi (EBIT) | −32,448 | −4.3% | −100,104 | |
| Finanční náklady | −252,369 | | −41,375 | |
| Finanční příjmy | 164,484 | | 35,872 | |
| Provozní zisk před zdaněním | −120,332 | −15.9% | −105,607 | |
| Mimořádné, jednorázové nebo náklady z předchozích období | 0 | | −12,446 | |
| Zisk za rok před zdaněním | −120,332 | −15.9% | −118,053 | |
| Přímé daně | −2,609 | | −326 | |
| Zisk / (ztráta) za rok | −122,941 | −16.2% | −118,379 | |
Poznámky k účetnictví
Maclear AG, Wallisellen · v CHF
1. Principy použité v ročních účetních závěrkáchCO Art. 959c Para. 1 No. 1
Tyto účetní závěrky byly vypracovány v souladu s ustanoveními švýcarského práva, zejména články o obchodním účetnictví a finančním výkaznictví zákoníku o závazcích (čl. 957 až 962).
Následující principy byly použity v účetních závěrkách:
Zahraniční měny
Náklady a příjmy v zahraničních měnách jsou přepočítávány podle odpovídajícího měsíčního průměrného kurzu Švýcarské federální daňové správy. Hodnoty v rozvaze v zahraničních měnách jsou přepočítávány podle denního kurzu Švýcarské federální daňové správy.
Hmotný a nehmotný majetek
Hmotný a nehmotný majetek se odpisuje přímo. Odpisy se počítají pomocí lineární metody. Jakékoli okamžité odpisy v mezích povolených daňovým právem se provádějí podle uvážení.
2. Rozdělení položek v rozvaze a výkazu zisků a ztrátCO Art. 959c Para. 1 No. 2
a) Nehmotný majetek | Položka | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|
| Software (vývoj) | 52,140 | 77,400 |
| Celkem | 52,140 | 77,400 |
b) Odložené příjmy a akumulované náklady | Položka | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|
| Dovozní daně na služby | 20,000 | 10,000 |
| Účetnictví | 30,000 | 18,669 |
| Celkem | 50,000 | 28,669 |
c) Rezervy | Položka | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|
| Daně | 407 | 253 |
| Rezerva na očekávané ztráty z nesplácených půjček | 195,049 | 14,572 |
| Celkem | 195,456 | 14,825 |
3. Ostatní krátkodobé závazkyCO Art. 959c Para. 1 No. 2
| Položka | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|
| Vůči přímým nebo nepřímým účastníkům a řídícím orgánům | 343 | 55,343 |
4. Název společnosti, právní forma a sídloCO Art. 959c Para. 2 No. 1
Maclear AG
Richtistrasse 7
8304 Wallisellen
5. Počet zaměstnancůCO Art. 959c Para. 2 No. 2
| Položka | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|
| Průměrný počet pracovních míst na plný úvazek během roku | Méně než 10 | Méně než 10 |
6. Podmíněné závazkyCO Art. 959c Para. 2 No. 10
Společnost provozuje zprostředkování úvěrů na vlastní účet, přičemž nese riziko potenciálních ztrát z nesplácených pohledávek. Aby pokryla tato rizika, byla vytvořena obecná rezerva ve výši 2 % na potenciální ztráty z pohledávek. Je však třeba poznamenat, že riziko selhání jednotlivých dlužníků není dostatečně pokryto kvůli nedostatku dostatečných zkušeností a skutečnosti, že půjčky ještě nebyly plně diverzifikovány. Existuje tedy značné riziko, že některé z aktiv společnosti nebudou moci být splaceny. Výši podmíněného závazku nelze odhadnout.
Rozdělení nerozděleného zisku
Maclear AG, Wallisellen · v CHF
| K dispozici Valnému shromáždění | Částka |
|---|
| Ztráta převedená | −236,445 |
| Ztráta za rok | −122,941 |
| Kumulované ztráty na konci období | −359,386 |
| Návrh: převedeno na nový účet | −359,386 |
PDF Výroční zpráva Maclear AG 2024 Zobrazit ▾
O společnosti Maclear
Maclear AG je švýcarská P2P půjčovací a crowdlendingová platforma se sídlem ve Švýcarsku. Společnost funguje jako finanční zprostředkovatel v nebankovním sektoru a je členem PolyReg SRO, v souladu se švýcarskými finančními předpisy včetně AML, KYC a GDPR.