Maclear AG, Wallisellen — roczne sprawozdanie finansowe obejmujące bilans, rachunek zysków i strat, informację dodatkową do sprawozdania oraz wniosek w sprawie podziału zysku zatrzymanego.
pl
Maclear AG, Wallisellen — roczne sprawozdanie finansowe obejmujące bilans, rachunek zysków i strat, informację dodatkową do sprawozdania oraz wniosek w sprawie podziału zysku zatrzymanego.
| Aktywa | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Aktywa obrotowe | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 439,654 | 249,343 |
| Pozostałe należności krótkoterminowe | 0 | 25 |
| Pożyczki i odsetki (krótkoterminowe) | 9,297,015 | 728,813 |
| Przychody naliczone i wydatki rozliczane w czasie | 0 | 3,430 |
| Aktywa obrotowe razem | 9,736,668 | 981,611 |
| jako % sumy aktywów | 99.5% | 92.7% |
| Aktywa trwałe | ||
| Wartości niematerialne i prawne | 52,140 | 77,400 |
| Aktywa trwałe razem | 52,140 | 77,400 |
| jako % sumy aktywów | 0.5% | 7.3% |
| Suma aktywów | 9,788,808 | 1,059,010 |
| Kapitał własny i zobowiązania | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 385,157 | 3,765 |
| Krótkoterminowe zobowiązania oprocentowane | 9,177,403 | 866,228 |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 67,817 | 164,608 |
| Przychody przyszłych okresów i zobowiązania naliczone | 50,000 | 28,669 |
| Rezerwy (krótkoterminowe) | 195,456 | 14,825 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 9,875,834 | 1,078,095 |
| jako % sumy aktywów | 100.9% | 101.8% |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 0 | 0 |
| jako % sumy aktywów | 0.0% | 0.0% |
| Zobowiązania razem | 9,875,834 | 1,078,095 |
| jako % sumy aktywów | 100.9% | 101.8% |
| Kapitał własny | ||
| Kapitał zakładowy | 272,360 | 217,360 |
| Zysk / strata z lat poprzednich | −236,445 | −118,066 |
| Zysk / strata za rok obrotowy | −122,941 | −118,379 |
| Kapitał własny razem | −87,026 | −19,085 |
| jako % sumy aktywów | −0.9% | −1.8% |
| Suma kapitału własnego i zobowiązań | 9,788,808 | 1,059,010 |
| Pozycja | 2024 | w % | 2023 | w % |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i usług | 758,222 | 100.0% | 106,097 | 100.0% |
| Odsetki | 464,322 | 3,678 | ||
| Przychody razem | 1,222,544 | 109,775 | ||
| Odsetki | −530,266 | −9,449 | ||
| Bezpośrednie koszty usług (bonus dla inwestorów detalicznych, bonus za rekomendację) | −297,583 | −38,298 | ||
| Zysk brutto | 394,694 | 52.1% | 62,027 | |
| Koszty osobowe | −28,757 | −1,444 | ||
| Koszty najmu i utrzymania lokali | −22,752 | −7,785 | ||
| Koszty administracyjne | −95,164 | −66,021 | ||
| Koszty reklamy | −235,209 | −61,621 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | −20,000 | 0 | ||
| Zysk przed odsetkami, opodatkowaniem i amortyzacją (EBITDA) | −7,188 | −0.9% | −74,844 | |
| Amortyzacja i korekty wartości pozycji aktywów trwałych | −25,260 | −25,261 | ||
| Zysk przed odsetkami i opodatkowaniem (EBIT) | −32,448 | −4.3% | −100,104 | |
| Koszty finansowe | −252,369 | −41,375 | ||
| Przychody finansowe | 164,484 | 35,872 | ||
| Zysk operacyjny przed opodatkowaniem | −120,332 | −15.9% | −105,607 | |
| Koszty nadzwyczajne, jednorazowe lub dotyczące poprzednich okresów | 0 | −12,446 | ||
| Zysk za rok obrotowy przed opodatkowaniem | −120,332 | −15.9% | −118,053 | |
| Podatki bezpośrednie | −2,609 | −326 | ||
| Zysk / (strata) za rok obrotowy | −122,941 | −16.2% | −118,379 |
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przepisami prawa szwajcarskiego, w szczególności z artykułami dotyczącymi rachunkowości handlowej i sprawozdawczości finansowej Kodeksu zobowiązań (art. 957–962).
W sprawozdaniu finansowym zastosowano następujące zasady:
Koszty i przychody w walutach obcych przelicza się według odpowiedniego średniego kursu miesięcznego Szwajcarskiej Federalnej Administracji Podatkowej. Wartości bilansowe w walutach obcych przelicza się według kursu dziennego Szwajcarskiej Federalnej Administracji Podatkowej.
Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą bezpośrednią. Amortyzację oblicza się metodą liniową. Ewentualne natychmiastowe odpisy w granicach dopuszczonych przez prawo podatkowe dokonywane są według uznania.
| Pozycja | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Oprogramowanie (prace rozwojowe) | 52,140 | 77,400 |
| Razem | 52,140 | 77,400 |
| Pozycja | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Podatki importowe od usług | 20,000 | 10,000 |
| Rachunkowość | 30,000 | 18,669 |
| Razem | 50,000 | 28,669 |
| Pozycja | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Podatki | 407 | 253 |
| Rezerwa na przewidywane straty z tytułu nieściągalnych należności kredytowych | 195,049 | 14,572 |
| Razem | 195,456 | 14,825 |
| Pozycja | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Wobec bezpośrednich lub pośrednich udziałowców oraz organów zarządzających | 343 | 55,343 |
| Pozycja | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Średnia liczba etatów w pełnym wymiarze czasu pracy w ciągu roku | Poniżej 10 | Poniżej 10 |
Spółka prowadzi działalność w zakresie pośrednictwa kredytowego na własny rachunek, ponosząc ryzyko potencjalnych strat z tytułu nieściągalnych należności. W celu pokrycia tych ryzyk utworzono ogólną rezerwę w wysokości 2% na potencjalne straty z tytułu należności kredytowych. Należy jednak zauważyć, że ryzyko niewykonania zobowiązań przez poszczególnych dłużników nie jest wystarczająco zabezpieczone z uwagi na brak odpowiedniego doświadczenia oraz fakt, że portfel kredytowy nie został jeszcze w pełni zdywersyfikowany. Istnieje zatem znaczne ryyko, że część aktywów spółki nie zostanie spłacona. Wysokości zobowiązania warunkowego nie można oszacować.
| Do dyspozycji Zgromadzenia Ogólnego | Kwota |
|---|---|
| Strata z lat poprzednich | −236,445 |
| Strata za rok obrotowy | −122,941 |
| Straty kumulowane na koniec okresu | −359,386 |
| Wniosek: przeniesienie na nowy rachunek | −359,386 |
Maclear AG to szwajcarska platforma pożyczek P2P oraz crowdlendingu z siedzibą w Szwajcarii. Spółka działa jako pośrednik finansowy w sektorze pozabankowym i jest członkiem PolyReg SRO, zgodnie ze szwajcarskimi regulacjami finansowymi, w tym w zakresie AML, KYC oraz RODO.
