Raport anual 2024

Active	31.12.2024	31.12.2023
Active curente
Numerar și echivalente de numerar	439,654	249,343
Alte creanțe curente	0	25
Împrumuturi și dobânzi (pe termen scurt)	9,297,015	728,813
Venituri înregistrate și cheltuieli plătite în avans	0	3,430
Total active curente	9,736,668	981,611
ca % din total active	99.5%	92.7%
Active pe termen lung
Active fixe necorporale	52,140	77,400
Total active pe termen lung	52,140	77,400
ca % din total active	0.5%	7.3%
Total active	9,788,808	1,059,010

Capitalul și datoriile acționarilor	31.12.2024	31.12.2023
Datorii curente
Creditori comerciali	385,157	3,765
Datorii curente cu dobândă	9,177,403	866,228
Alte datorii curente	67,817	164,608
Venituri amânate și cheltuieli înregistrate	50,000	28,669
Provizioane (curente)	195,456	14,825
Total datorii curente	9,875,834	1,078,095
ca % din total active	100.9%	101.8%
Total datorii pe termen lung	0	0
ca % din total active	0.0%	0.0%
Total datorii	9,875,834	1,078,095
ca % din total active	100.9%	101.8%
Capitalul acționarilor
Capitalul acționarului	272,360	217,360
Profit / pierdere reportat	−236,445	−118,066
Profit / pierdere pentru anul	−122,941	−118,379
Total capitalul acționarilor	−87,026	−19,085
ca % din total active	−0.9%	−1.8%
Total capitalul acționarilor și datoriile	9,788,808	1,059,010

Element	2024	în %	2023	în %
Venituri nete din vânzarea bunurilor și serviciilor	758,222	100.0%	106,097	100.0%
Interese	464,322		3,678
Venit total	1,222,544		109,775
Interese	−530,266		−9,449
Costuri directe ale serviciilor (bonus pentru investitorii de retail, bonus de recomandare)	−297,583		−38,298
Profit brut	394,694	52.1%	62,027
Costuri cu personalul	−28,757		−1,444
Costuri de ocupare	−22,752		−7,785
Costuri administrative	−95,164		−66,021
Costuri de publicitate	−235,209		−61,621
Alte costuri operaționale	−20,000		0
Venituri înainte de dobânzi, impozite, depreciere și amortizare (EBITDA)	−7,188	−0.9%	−74,844
Amortizări și ajustări de evaluare pentru active fixe	−25,260		−25,261
Venituri înainte de dobânzi și impozite (EBIT)	−32,448	−4.3%	−100,104
Costuri financiare	−252,369		−41,375
Venituri financiare	164,484		35,872
Profit operațional înainte de impozite	−120,332	−15.9%	−105,607
Costuri extraordinare, non-recurente sau din perioade anterioare	0		−12,446
Profitul anului înainte de impozite	−120,332	−15.9%	−118,053
Impozite directe	−2,609		−326
Profit / (pierdere) pentru anul	−122,941	−16.2%	−118,379

1. Principii aplicate în situațiile financiare anualeCO Art. 959c Para. 1 No. 1

Aceste situații financiare au fost întocmite conform prevederilor legii elvețiene, în special articolele referitoare la contabilitatea comercială și raportarea financiară din Codul Obligațiilor (Art. 957 până la 962).

Principiile următoare au fost aplicate în situațiile financiare:

2. Descompunerea elementelor din bilanț și contul de venituri și cheltuieliCO Art. 959c Para. 1 No. 2

a) Active intangibile

Element	31.12.2024	31.12.2023
Software (dezvoltări)	52,140	77,400
Total	52,140	77,400

b) Venituri amânate și cheltuieli acumulate

Element	31.12.2024	31.12.2023
Impozite pe servicii	20,000	10,000
Contabilitate	30,000	18,669
Total	50,000	28,669

c) Provizioane

Element	31.12.2024	31.12.2023
Impozite	407	253
Provizion pentru pierderi anticipate din creanțe neperformante	195,049	14,572
Total	195,456	14,825

3. Alte datorii curenteCO Art. 959c Para. 1 Nr. 2

Element	31.12.2024	31.12.2023
Față în față cu participanți direcți sau indirecți și organe de conducere	343	55,343

4. Denumirea companiei, forma juridică și sediul socialCO Art. 959c Para. 2 Nr. 1

5. Numărul de angajațiCO Art. 959c Para. 2 Nr. 2

Element	31.12.2024	31.12.2023
Numărul mediu de locuri de muncă cu normă întreagă pe parcursul anului	Sub 10	Sub 10

6. Datorii contingenteCO Art. 959c Para. 2 Nr. 10

La dispoziția Adunării Generale	Sumă
Pierdere reportată	−236,445
Pierdere pentru anul	−122,941
Pierderi acumulate la sfârșitul perioadei	−359,386
Propunere: reportată la noul cont	−359,386