Γάλλοι ομογενείς: πού και πώς να επενδύσετε από το εξωτερικό;

Μη φορολογικός κάτοικος: η γραμμή που αλλάζει τα πάντα

Πριν μιλήσουμε για επενδύσεις, πρέπει να δοθεί ένας σαφής ορισμός. Όλα τα υπόλοιπα απορρέουν φυσικά από αυτόν.

Ο νόμος επιλέγει το καθεστώς σας για εσάς

Πολλοί πιστεύουν ότι η φορολογική κατοικία αποφασίζεται ή δηλώνεται· ωστόσο, δεν συμβαίνει αυτό.

Το άρθρο 4 B του Code général des impôts θέτει τέσσερα κριτήρια, και ένα μόνο αρκεί για να σας καταστήσει φορολογικό κάτοικο Γαλλίας: η εστία σας βρίσκεται στη Γαλλία, διαμένετε εκεί περισσότερες από 183 ημέρες τον χρόνο, ασκείτε εκεί την κύρια επαγγελματική σας δραστηριότητα ή έχετε εκεί το κέντρο των οικονομικών σας συμφερόντων.

Δεν πληροίτε κανένα από αυτά τα κριτήρια; Είστε μη φορολογικός κάτοικος Γαλλίας. Ο/η σύζυγός σας και εσείς μπορείτε εξάλλου να έχετε διαφορετικά καθεστώτα, κάτι που συμβαίνει συχνότερα απ' όσο νομίζουμε.

Η λέξη «ομογενής/εκπατρισμένος» δεν υφίσταται στο φορολογικό δίκαιο. Σημασία έχει μόνο το δίπολο κάτοικος ή μη κάτοικος.

Η Γαλλία συνεχίζει να φορολογεί ό,τι προέρχεται από τη Γαλλία

Το να γίνετε μη κάτοικος δεν σας βγάζει από το πεδίο του γαλλικού φόρου. Το περιορίζει στα εισοδήματα γαλλικής πηγής : μισθώματα ακινήτου που βρίσκεται στη Γαλλία, υπεραξίες ακινήτων, ορισμένες συντάξεις, εισοδήματα από δραστηριότητα που ασκείται στην επικράτεια… Εν ολίγοις, ό,τι συνδέεται άμεσα ή έμμεσα με τη γαλλική επικράτεια.

Και επί αυτών των εισοδημάτων εφαρμόζεται ένας ειδικός μηχανισμός.

Το άρθρο 197 A του CGI επιβάλλει ελάχιστο συντελεστή 20 % έως περίπου 29.000 ευρώ καθαρού φορολογητέου εισοδήματος (το όριο αναπροσαρμόζεται κάθε χρόνο), και στη συνέχεια 30 % πάνω από αυτό. Πρόκειται για κατώτατο όριο, όχι για ανώτατο.

Υπάρχει μια διέξοδος: πρόκειται για την επιλογή του μέσου συντελεστή.

Εάν αποδείξετε ότι η προοδευτική κλίμακα εφαρμοζόμενη στο σύνολο των παγκόσμιων εισοδημάτων σας θα κατέληγε σε χαμηλότερο συντελεστή, η φορολογική διοίκηση δέχεται αυτόν τον συντελεστή.

Στο πλαίσιο αυτό, ένας συνταξιούχος εγκατεστημένος στην Πορτογαλία με μικρή γαλλική σύνταξη σχεδόν πάντα ωφελείται. Ένα στέλεχος αποσπασμένο στη Σιγκαπούρη, σπάνια.

Η χώρα υποδοχής σας αποφασίζει για τα υπόλοιπα

Η Γαλλία έχει υπογράψει περισσότερες από 120 διμερείς φορολογικές συμβάσεις και καθεμία κατανέμει το δικαίωμα φορολόγησης μεταξύ των δύο κρατών, εισόδημα προς εισόδημα.

Ο γενικός κανόνας διατυπώνεται απλά: τα ακίνητα φορολογούνται εκεί όπου βρίσκονται, τα χρηματοοικονομικά εισοδήματα εκεί όπου κατοικείτε. Στην πράξη, κάθε σύμβαση έχει τις ιδιαιτερότητές της, και δύο Γάλλοι εκπατρισμένοι, ο ένας στο Ντουμπάι, ο άλλος στο Βερολίνο, δεν βρίσκονται καθόλου στην ίδια κατάσταση.

Τι διατηρείτε, τι κλείνετε

Ας το προσεγγίσουμε από διαφορετική οπτική: τις τοποθετήσεις σας. Σε αυτό το επίπεδο, δεν επιτρέπονται τα πάντα: ορισμένα γαλλικά αποταμιευτικά προϊόντα προορίζονται αποκλειστικά για τους φορολογικούς κατοίκους. Άλλα όχι. Και το όριο δεν είναι αυτό που φαντάζεστε.

Το PEA επιβιώνει της αναχώρησής σας, αλλά ενίοτε παγώνει

Από το 2012, η μεταφορά της φορολογικής κατοικίας εκτός Γαλλίας δεν συνεπάγεται πλέον το κλείσιμο του plan d'épargne en actions. Διατηρείτε το plan, τη φορολογική του παλαιότητα και τα κέρδη του. Μοναδική εξαίρεση: η αναχώρηση προς μη συνεργάσιμο κράτος ή έδαφος, που ενεργοποιεί το αυτόματο κλείσιμο.

Μόνο που ο νομικός κανόνας και η τραπεζική πρακτική αποκλίνουν. Ορισμένα ιδρύματα μπλοκάρουν τις καταβολές των μη κατοίκων, άλλα κλείνουν τον συνδεδεμένο λογαριασμό τίτλων, άλλα πάλι δεν κάνουν τίποτα.

Η λύση είναι επομένως απλή: τηλεφωνήστε στην τράπεζά σας πριν φύγετε. Πραγματικά.

Και να έχετε υπόψη ότι, μόλις γίνετε μη κάτοικος, δεν θα μπορέσετε ποτέ ξανά να ανοίξετε PEA ! Αν δισταζατε, ανοίξτε το πριν από την αναχώρησή σας, έστω και με 100 ευρώ μέσα: η φορολογική παλαιότητα ξεκινά κατά το άνοιγμα, όχι με την πρώτη σημαντική καταβολή.

Τα ρυθμιζόμενα βιβλιάρια αποταμίευσης

Το Livret A δεν έχει προϋπόθεση φορολογικής κατοικίας. Μπορείτε να το διατηρήσετε, ακόμη και να ανοίξετε ένα από το εξωτερικό, αν δεν διαθέτετε ήδη.

Το LDDS, το LEP και το Livret jeune, αντιθέτως, προορίζονται αποκλειστικά για πρόσωπα με φορολογική κατοικία στη Γαλλία, οπότε δεν υπάρχει αμφιβολία: πρέπει να κλείσουν. Δεν εφαρμόζεται καμία φορολογία εξόδου: σας επιστρέφεται το κεφάλαιο και οι δεδουλευμένοι τόκοι, τέλος.

Το assurance-vie παραμένει ανοιχτό, υπό την προϋπόθεση ότι θα βρείτε ασφαλιστή

Σε αντίθεση με το PEA, το γαλλικό assurance-vie δέχεται τους μη κατοίκους, τόσο ως προς τη διατήρηση όσο και ως προς τη σύναψη. Στην πραγματικότητα όλα εξαρτώνται από τον ασφαλιστή και τη χώρα διαμονής σας: ορισμένοι αρνούνται τους κατοίκους των ΗΠΑ, άλλοι τους κατοίκους του Ηνωμένου Βασιλείου, άλλοι εφαρμόζουν περιορισμούς βάσει λίστας χωρών…

Το φορολογικό ενδιαφέρον είναι υπαρκτό: ο μη κάτοικος απαλλάσσεται από τις κοινωνικές εισφορές επί των προϊόντων που εξαγοράζονται, ενώ ο Γάλλος κάτοικος επιβαρύνεται με 17,2 % επί του συμβολαίου του. Σε δεκαπέντε χρόνια κεφαλαιοποίησης, η διαφορά δεν είναι καθόλου αμελητέα.

Το συμβόλαιο του Λουξεμβούργου πηγαίνει ένα βήμα παραπέρα, με τη φορολογική του ουδετερότητα: δεν δημιουργεί δική του φορολόγηση, κάθε συμβαλλόμενος φορολογείται σύμφωνα με το δίκαιο της χώρας διαμονής του.

Επομένως, λογικά, για κάποιον που έχει ήδη μετακομίσει δύο φορές και δεν αποκλείει μια τρίτη χώρα, αποτελεί το πλέον κατάλληλο πλαίσιο. Το ελάχιστο ποσό εισόδου είναι ωστόσο υψηλό (κάτω από αρκετές εκατοντάδες χιλιάδες ευρώ έχει μικρό ενδιαφέρον).

Ο γαλλικός τραπεζικός λογαριασμός

Το κλείσιμο του γαλλικού τρεχούμενου λογαριασμού σας κατά την αναχώρηση είναι ένα κλασικό λάθος. Αυτός εισπράττει τα μισθώματά σας, πληρώνει την taxe foncière, τροφοδοτεί το assurance-vie σας και λαμβάνει τις αποδόσεις των επενδύσεών σας.

Αντί να σταματήσετε τα πάντα: δηλώστε την αλλαγή διεύθυνσής σας στην τράπεζά σας. Ορισμένες θα σας μεταφέρουν στην υπηρεσία μη κατοίκων, με υψηλότερες χρεώσεις. Είναι δυσάρεστο, βεβαίως, αλλά πάντα καλύτερο από ένα αναγκαστικό κλείσιμο που το ανακαλύπτετε έξι μήνες αργότερα.

Τα έξι πεδία επένδυσης που είναι προσβάσιμα από το εξωτερικό

Ας περάσουμε στο πραγματικό ερώτημα: πού να τοποθετήσετε τα χρήματά σας ως εκπατρισμένος;

Η εκμίσθωση ακινήτων στη Γαλλία

Είναι η πρώτη επιλογή των περισσότερων εκπατρισμένων, και είναι κατανοητό. Γνωρίζετε την αγορά, προετοιμάζετε μια ενδεχόμενη επιστροφή, δημιουργείτε μια απτή περιουσία με τραπεζική μόχλευση.

Ας δούμε ωστόσο τον φορολογικό λογαριασμό.

Τα ενοίκιά σας φορολογούνται στη Γαλλία με ελάχιστο συντελεστή 20%, στα οποία προστίθενται οι κοινωνικές εισφορές: 7,5% εάν είστε ασφαλισμένος σε σύστημα κοινωνικής ασφάλισης της Ευρωπαϊκής Ένωσης, του ΕΟΧ ή της Ελβετίας, 17,2% διαφορετικά.

Ένας εκπατρισμένος στο Ντουμπάι πληρώνει επομένως τουλάχιστον 37,2% επί των καθαρών εισοδημάτων από ακίνητα. Κατά τη μεταπώληση, η υπεραξία επιβαρύνεται με 19% φόρο συν τις κοινωνικές εισφορές!

Προσθέστε τη χρηματοδότηση, που είναι δυσκολότερο να εξασφαλιστεί από το εξωτερικό, με ίδια κεφάλαια που συχνά ζητούνται μεταξύ 20 και 40%. Και τη διαχείριση εξ αποστάσεως, που προϋποθέτει έναν αμειβόμενο μεσάζοντα.

Τα γαλλικά ακίνητα παραμένουν συναφή εάν πρόκειται να επιστρέψετε. Πολύ λιγότερο εάν δεν γνωρίζετε πού θα βρίσκεστε σε δέκα χρόνια.

Οι SCPI, το ακίνητο χωρίς τη διαχείριση

Ίδια φορολογική λογική με τα ακίνητα που κατέχονται άμεσα, καθώς τα διανεμόμενα εισοδήματα είναι εισοδήματα από ακίνητα. Αντιθέτως, καταργείτε τη διαχείριση, τις εργασίες και τον μισθωτικό κίνδυνο που συγκεντρώνεται σε ένα μόνο ακίνητο.

Το ελάχιστο ποσό εισόδου είναι πολύ χαμηλότερο, μερικές χιλιάδες ευρώ, ενίοτε λιγότερο, αλλά προσοχή σε ένα σημείο που παραβλέπεται: ορισμένες εταιρείες διαχείρισης δεν δέχονται μη κατοίκους επενδυτές, και οι SCPI που επενδύουν εκτός Γαλλίας υπόκεινται σε ακόμη διαφορετικούς φορολογικούς κανόνες.

Το assurance-vie, το πλαίσιο που κεφαλαιοποιεί χωρίς τριβές

Επανερχόμαστε σε αυτό, γιατί είναι πιθανώς ο καλύτερος συμβιβασμός για έναν εκπατρισμένο που επιθυμεί μακροπρόθεσμη τοποθέτηση χωρίς περιπλοκές. Τοποθετείτε εκεί fonds euros, unités de compte, ETF, και τίποτα δεν φορολογείται όσο δεν προβαίνετε σε ανάληψη.

Ελέγξτε ωστόσο δύο πράγματα. Πρώτον, ότι η χώρα διαμονής σας αναγνωρίζει το συμβόλαιο ως πλαίσιο κεφαλαιοποίησης, κάτι που δεν ισχύει παντού: για παράδειγμα, οι Ηνωμένες Πολιτείες φορολογούν τους τόκους ετησίως, ενώ η Ισπανία επαναχαρακτηρίζει ενίοτε το συμβόλαιο ως λογαριασμό τίτλων.

Μην ξεχάσετε επίσης να ελέγξετε ότι η ρήτρα δικαιούχου σας εξακολουθεί να ισχύει μετά τη μετακόμισή σας.

Ο λογαριασμός τίτλων και τα ETF, η πιο μεταφέρσιμη λύση

Ένας λογαριασμός τίτλων δεν εξαρτάται από καμία προϋπόθεση διαμονής. Μπορείτε να τον ανοίξετε στη Γαλλία, στο Λουξεμβούργο, στην Ιρλανδία ή στη χώρα υποδοχής σας, και να τον διατηρήσετε ανεξάρτητα από την επόμενη μετακόμισή σας.

Ένα παγκόσμιο ETF αρκεί για να δημιουργήσετε μια διαφοροποιημένη έκθεση σε μετοχές χωρίς να το σκέφτεστε. Τα μερίσματα και οι υπεραξίες γαλλικής πηγής που εισπράττει ένας μη κάτοικος δεν υπόκεινται στις γαλλικές κοινωνικές εισφορές, και από την 1η Ιανουαρίου 2026 τα μερίσματα που καταβάλλονται σε μη κατοίκους φυσικά πρόσωπα υπόκεινται σε παρακράτηση στην πηγή 12,8 %, ανακτήσιμο εν μέρει ανάλογα με την εφαρμοστέα σύμβαση.

Η χώρα διαμονής σας θα φορολογήσει το μεγαλύτερο μέρος. Εναπόκειται σε εσάς να ελέγξετε με ποιον τρόπο.

Το crowdlending, ένα τακτικό εισόδημα αποσυνδεδεμένο από τις αγορές

Το crowdlending συνίσταται στο να χρηματοδοτείτε απευθείας δάνεια προς επιχειρήσεις, μέσω μιας πλατφόρμας, και να εισπράττετε τόκους καθώς ο δανειολήπτης αποπληρώνει. Στη Maclear, τα δάνεια χορηγούνται σε ευρωπαϊκές ΜΜΕ, με εξασφαλίσεις επί πραγματικών στοιχείων όπως εξοπλισμός, οχήματα ή αποθέματα, και το ελάχιστο ποσό ξεκινά από 50 ευρώ.

Για να κατανοήσετε τον μηχανισμό λεπτομερώς, ο οδηγός μας για αρχάριους στο P2P lending παρουσιάζει κάθε στάδιο.

Τρία χαρακτηριστικά ενδιαφέρουν ιδιαίτερα έναν εκπατρισμένο. Οι τόκοι καταβάλλονται κάθε μήνα, γεγονός που δημιουργεί μια τακτική ροή. Η απόδοση δεν εξαρτάται ούτε από το Χρηματιστήριο ούτε από τη γαλλική αγορά ακινήτων· εξαρτάται από την αποπληρωμή εκ μέρους των δανειοληπτών, κάτι που την καθιστά ένα χρήσιμο στοιχείο διαφοροποίησης ανά κατηγορία στοιχείων ενεργητικού . Και η τοποθέτηση δεν συνδέεται με κανένα έδαφος: μπορείτε να μετακομίσετε χωρίς να πουλήσετε τίποτα.

Το αντιστάθμισμα πρέπει να αναφερθεί με σαφήνεια. Το κεφάλαιο εκτίθεται σε κίνδυνο απώλειας, ένας δανειολήπτης μπορεί να αθετήσει, και η έξοδος πριν από τη λήξη εξαρτάται από μια δευτερογενή αγορά, άρα από την ύπαρξη αγοραστή.

Τα άρθρα μας σχετικά με τα κίνδυνοι του δανεισμού P2P και σχετικά με τη γεωγραφική διαφοροποίηση ενός χαρτοφυλακίου crowdlending αναλύουν λεπτομερώς τι πρέπει να παρακολουθείτε.

Οι επενδύσεις της χώρας υποδοχής σας, οι μεγάλοι ξεχασμένοι

Τελευταίο πεδίο, και το πιο παραμελημένο: αυτό στο οποίο ζείτε.

Τοπικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα επιχείρησης, εθνικό φορολογικό πλαίσιο αντίστοιχο της δικής μας assurance-vie, έντοκος λογαριασμός ταμιευτηρίου στο νόμισμα του μισθού σας. Αν κερδίζετε σε ντιρχάμ, σε δολάρια ή σε ελβετικά φράγκα και επενδύετε αποκλειστικά σε ευρώ, προσθέτετε έναν συναλλαγματικό κίνδυνο σε όλα τα υπόλοιπα.

Ένας καλά οργανωμένος ομογενής επενδύει και στους δύο κόσμους. Όχι μόνο σε εκείνον που εγκατέλειψε.

Η φορολογία σε έναν πίνακα

Η ανάγνωση αυτού του πίνακα συνοψίζεται σε μία φράση: η Γαλλία φορολογεί βαριά την ακίνητη περιουσία σας και αφήνει σε μεγάλο βαθμό αφορολόγητα τα χρηματοοικονομικά σας εισοδήματα. Είναι ακριβώς το αντίθετο από το αντανακλαστικό των περισσότερων εκπατρισμένων.

Προσοχή, η απουσία γαλλικού φόρου δεν σημαίνει απουσία φόρου. Η χώρα διαμονής σας αναλαμβάνει τη σκυτάλη, με τους δικούς της συντελεστές. Αν κάποια μέρα γίνετε ξανά φορολογικός κάτοικος Γαλλίας, είναι το prélèvement forfaitaire unique 31,4 % που θα εφαρμοστεί στους τόκους και τα μερίσματά σας.

Τρεις καταστάσεις, τρεις κατανομές

Η σωστή κατανομή δεν εξαρτάται από το προφίλ κινδύνου σας. Εξαρτάται καταρχάς από τη διάρκεια και τον προορισμό της εκπατρισμού σας.

Σύντομος εκπατρισμός, προγραμματισμένη επιστροφή

Δύο ή τρία χρόνια, μια σύμβαση με ημερομηνία λήξης, μια επιστροφή προβλεπόμενη στη Γαλλία.

Εδώ, τα γαλλικά ακίνητα διατηρούν πλήρως το νόημά τους: θα αγοράσετε αυτό που θα κατοικήσετε αργότερα ή θα το εκμισθώσετε εν τω μεταξύ. Διατηρήστε το PEA και το assurance-vie σας, τροφοδοτήστε τα εάν το επιτρέπει η τράπεζά σας, επωφεληθείτε από την απαλλαγή από τις κοινωνικές εισφορές κατά τη διάρκεια της απουσίας σας.

Κρατήστε κυρίως ένα σημαντικό απόθεμα ρευστότητας, καθώς η επιστροφή κοστίζει ακριβά, μεταξύ μετακόμισης, εγγύησης και των μηνών αναμονής.

Μακροχρόνιος εκπατρισμός, αβέβαιη χώρα

Πέντε χρόνια, ίσως δέκα, με μια τρίτη χώρα που δεν αποκλείεται. Είναι η πιο συχνή περίπτωση, και η χειρότερα εξυπηρετούμενη από τις κλασικές συμβουλές.

Η προτεραιότητά σας γίνεται η φορητότητα : προτιμήστε ό,τι σας ακολουθεί. Λογαριασμός τίτλων, ETF, συμβόλαιο Λουξεμβούργου, crowdlending. Όλα όσα διαχειρίζεστε από ένα τηλέφωνο, δεν προϋποθέτουν καμία μετακίνηση και δεν υποτιμώνται επειδή αλλάξατε ζώνη ώρας.

Τα γαλλικά ακίνητα σε άμεση κατοχή γίνονται αμφισβητήσιμα εδώ. Θα πληρώσετε 27,5 % ή 37,2 % επί των ενοικίων σας, θα διαχειρίζεστε εξ αποστάσεως και θα δεσμεύσετε κεφάλαιο που δεν θα μπορείτε να ανακτήσετε γρήγορα αν η ζωή σας μετατοπιστεί αλλού. Η ρευστότητα μιας επένδυσης δεν είναι λεπτομέρεια όταν δεν ξέρεις πού θα βρίσκεσαι σε τρία χρόνια.

Μόνιμη εγκατάσταση στο εξωτερικό

Δεν θα επιστρέψετε. Έχετε αγοράσει επιτόπου, τα παιδιά σας φοιτούν σε σχολείο της χώρας, η καριέρα σας εξελίσσεται εκεί.

Το ζήτημα δεν είναι πλέον η επένδυση, είναι η μεταβίβαση. Η γαλλική σας περιουσία γίνεται θύλακας διαφοροποίησης και υπόθεση κληρονομικής διαδοχής. Ζητήστε να επανεξεταστεί η ρήτρα δικαιούχου του assurance-vie σας, ελέγξτε ποιο κληρονομικό δίκαιο θα εφαρμοστεί και αναρωτηθείτε για το πραγματικό συμφέρον της διατήρησης ενός ακινήτου στη Γαλλία που κανείς δεν θα κατοικήσει ποτέ.

Πολλοί μόνιμα εγκατεστημένοι στο εξωτερικό διατηρούν ένα διαμέρισμα από συναισθηματικό δεσμό, όχι από υπολογισμό. Είναι μια θεμιτή επιλογή. Αρκεί να είναι συνειδητή.

Τρία λάθη που κοστίζουν ακριβά

Να μην δηλώσετε την αναχώρησή σας στην τράπεζα και στον ασφαλιστή σας.
Ένα αναγκαστικό κλείσιμο λογαριασμού, που ανακαλύπτεται ενώ ζείτε 8 000 χιλιόμετρα μακριά, μετατρέπει ένα διοικητικό πρόβλημα σε εβδομάδες εμπλοκής.

Να τσεκάρετε λάθος πεδίο στη φορολογική σας δήλωση.
Τα πεδία 8SH και 8SI της δήλωσης 2042 πιστοποιούν την υπαγωγή σας σε σύστημα κοινωνικής ασφάλισης της ΕΕ, του ΕΟΧ ή της Ελβετίας. Η παράλειψή τους σας κάνει να πληρώνετε 17,2 % αντί για 7,5 % επί των εισοδημάτων σας από ακίνητα. Μια ένσταση παραμένει δυνατή, εντός περιορισμένης προθεσμίας.

Να συγκεντρώνετε όλη την περιουσία σας στη χώρα υποδοχής σας.
Ο μισθός σας, η κατοικία σας, οι αποταμιεύσεις σας και η σύνταξή σας στην ίδια χώρα και στο ίδιο νόμισμα: την ημέρα που αυτή η χώρα περάσει κρίση, όλα μεταβάλλονται ταυτόχρονα. Αυτό ακριβώς είναι που η γεωγραφική διαφοροποίηση προστατεύει.

Εν συντομία

Τι πρέπει να συγκρατήσετε

Η αναχώρησή σας δεν έκλεισε τις πόρτες της επένδυσης, άνοιξε άλλες! Χάνετε τη δυνατότητα ανοίγματος PEA και τρία ρυθμιζόμενα αποταμιευτικά βιβλιάρια αλλά… Κερδίζετε απαλλαγή από κοινωνικές εισφορές επί των χρηματοοικονομικών σας εισοδημάτων γαλλικής πηγής, μια συχνά ηπιότερη φορολογία στη χώρα υποδοχής σας και μια ικανότητα αποταμίευσης γενικά μεγαλύτερη από εκείνη που είχατε στη Γαλλία.

Η πραγματική επιλογή δεν είναι ανάμεσα στα ακίνητα και το Χρηματιστήριο. Είναι ανάμεσα σε ό,τι σας δένει με μια περιοχή και σε ό,τι σας ακολουθεί. Ένα διαμέρισμα στη Νάντη σας αγκυρώνει στη Γαλλία για δέκα χρόνια. Ένα χαρτοφυλάκιο ETF, ένα συμβόλαιο λουξεμβουργιανού δικαίου ή ένα χαρτοφυλάκιο απαιτήσεων crowdlending διαχειρίζονται από οπουδήποτε και ρευστοποιούνται χωρίς συμβολαιογράφο.

Ξεκινήστε με την καταγραφή όσων ήδη κατέχετε, προϊόν προς προϊόν. Στη συνέχεια επιλέξτε ανάλογα με τη διάρκεια της παραμονής σας στο εξωτερικό, όχι ανάλογα με το τι έκαναν οι γονείς σας.

Συχνές ερωτήσεις

Μπορεί κανείς να διατηρήσει το PEA του όταν γίνεται μη κάτοικος;

Ναι. Από το 2012, η μεταφορά της φορολογικής κατοικίας εκτός Γαλλίας δεν συνεπάγεται πλέον το κλείσιμο του PEA, εκτός από αναχώρηση προς μη συνεργάσιμο κράτος ή έδαφος. Διατηρείτε τη φορολογική αρχαιότητα του σχεδίου. Αντιθέτως, δεν είναι δυνατό κανένα άνοιγμα από τη στιγμή που είστε μη κάτοικος, και ορισμένες τράπεζες στην πράξη μπλοκάρουν τις νέες καταβολές.

Μπορεί ένας εκπατρισμένος να ανοίξει γαλλικό assurance-vie;

Ναι, η σύναψη είναι ανοιχτή στους μη κατοίκους. Όλα εξαρτώνται από τον ασφαλιστή και τη χώρα διαμονής σας, καθώς ορισμένα ιδρύματα αρνούνται ιδίως τους κατοίκους των ΗΠΑ. Ένας μη κάτοικος επωφελείται επιπλέον από απαλλαγή από τις κοινωνικές εισφορές επί των εξαγορασθέντων προϊόντων.

Πρέπει να κλείσει κανείς το Livret A του όταν φεύγει στο εξωτερικό;

Όχι. Το Livret A δεν υπόκειται σε καμία προϋπόθεση φορολογικής κατοικίας· μπορείτε να το διατηρήσετε και ακόμη και να ανοίξετε ένα από το εξωτερικό. Το LDDS, το LEP και το Livret jeune, αντιθέτως, προορίζονται αποκλειστικά για τους Γάλλους φορολογικούς κατοίκους και πρέπει να κλείνουν.

Ποιους φόρους πληρώνει ένας μη κάτοικος για τα γαλλικά εισοδήματά του από ενοίκια;

Ελάχιστο συντελεστή 20 % έως περίπου 29.000 ευρώ καθαρού φορολογητέου εισοδήματος και στη συνέχεια 30 % πάνω από αυτό, στα οποία προστίθενται οι κοινωνικές εισφορές. Οι τελευταίες ανέρχονται σε 7,5 % εάν είστε ασφαλισμένος σε σύστημα κοινωνικής ασφάλισης της ΕΕ, του ΕΟΧ ή της Ελβετίας, και σε 17,2 % στις υπόλοιπες περιπτώσεις.

Πληρώνει ένας μη κάτοικος τις γαλλικές κοινωνικές εισφορές;

Όχι επί των εισοδημάτων του από κινητές αξίες. Τα μερίσματα, οι υπεραξίες και οι εξαγορές assurance-vie γαλλικής πηγής ενός μη κατοίκου δεν υπόκεινται στις κοινωνικές εισφορές, ακόμη και μετά την αύξησή τους στο 18,6 % το 2026. Τα εισοδήματα και οι υπεραξίες από ακίνητα, αντιθέτως, παραμένουν υπόχρεα.

Μπορεί κανείς να επενδύσει σε crowdlending ως εκπατρισμένος;

Αυτό εξαρτάται από τη χώρα διαμονής σας. Μια πλατφόρμα μπορεί να απορρίψει έναν επενδυτή βάσει της τοπικής νομοθεσίας και των δικών της κανόνων συμμόρφωσης, ενώ οι πολίτες των ΗΠΑ δεν μπορούν να χρησιμοποιήσουν τη Maclear. Μια επαλήθευση ταυτότητας και ένας τραπεζικός λογαριασμός στο όνομά σας είναι απαραίτητα σε κάθε περίπτωση.

Η αναχώρηση στο εξωτερικό δεν σας στερεί τη δυνατότητα να επενδύετε και να χτίζετε περιουσία, απλώς σας υποχρεώνει να τη χτίσετε διαφορετικά. Να θυμάστε ότι η σωστή αντίδραση δεν είναι να αναπαράγετε από απόσταση ό,τι θα κάνατε αν μένατε, αλλά να επιλέγετε τοποθετήσεις που αντέχουν την κινητικότητά σας. Και εσείς, θα ακολουθούσε η αποταμίευσή σας την επόμενη μετακόμισή σας;

Το περιεχόμενο αυτού του άρθρου παρέχεται μόνο για ενημερωτικούς και εκπαιδευτικούς σκοπούς. Δεν συνιστά επενδυτική, χρηματοοικονομική, φορολογική ή νομική συμβουλή. Ο δανεισμός μεταξύ ιδιωτών (P2P) και οι επενδύσεις σε crowdlending ενέχουν κίνδυνο μερικής ή ολικής απώλειας του κεφαλαίου. Οι προηγούμενες επιδόσεις δεν προδικάζουν τα μελλοντικά αποτελέσματα. Η ρευστότητα σε μια δευτερογενή αγορά δεν είναι εγγυημένη. Οι αναγνώστες καλούνται να διεξάγουν τις δικές τους έρευνες και να συμβουλεύονται εξειδικευμένους συμβούλους πριν λάβουν οποιαδήποτε χρηματοοικονομική απόφαση. Η διαθεσιμότητα προϊόντων και υπηρεσιών μπορεί να είναι περιορισμένη σε ορισμένες δικαιοδοσίες.