Ο δανεισμός P2P στην Ελβετία λειτουργεί υπό την ιδιότητα μέλους ενός Οργανισμού Αυτορρύθμισης (SRO) και όχι με άδεια τραπεζικού ιδρύματος. Το πλαίσιο εποπτεύεται από τη FINMA, και οι πλατφόρμες ενεργούν ως διαμεσολαβητές στον μη τραπεζικό τομέα, συμμορφούμενες με αυτό το πλαίσιο. Η φορολογική δήλωση αποτελεί ευθύνη του επενδυτή, τα κεφάλαια διατηρούνται προσωρινά και η απόδοση δεν είναι εγγυημένη.
Το P2P (Peer-to-Peer) lending ή «crowdlending» είναι μια διαδικασία που συνδέει τα άτομα που δανείζονται τα χρήματα με τα άτομα που τα δανείζουν (τους επενδυτές) και δεν προϋποθέτει τη συμμετοχή παραδοσιακών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, όπως οι τράπεζες.
Το crowdlending στην Ελβετία λειτουργεί σε μια σταθερή δικαιοδοσία με ισχυρά πρότυπα εμπιστοσύνης και διαφάνειας. Το βασικό νομικό πλαίσιο για κάθε μη τραπεζικό διαμεσολαβητή είναι ο Νόμος για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (AMLA). Ο νόμος επιβάλλει το πλαίσιο διαδικασιών συμμόρφωσης και μέτρων προστασίας, ώστε να διασφαλίζεται η διαφάνεια κάθε μη τραπεζικού διαμεσολαβητή.
Ελβετικές νομικές συμβάσεις, όπως η μέθοδος εκχώρησης που ορίζεται από το Άρθρο 401 του Ελβετικού Κώδικα Ενοχών, διασφαλίζουν ότι, εάν μια πλατφόρμα κηρύξει πτώχευση, ο δανειολήπτης θα εξακολουθεί να οφείλει τα κεφάλαια στον επιμέρους δανειστή. Αυτή η συμβατική σαφήνεια και η ισχύς της εκτελεστότητας καθιστούν το τοπίο του P2P στην Ελβετία προβλέψιμο.
Ο SRO PolyReg είναι ένας οργανισμός αυτορρύθμισης που επιβλέπει τους χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές οι οποίοι είναι συνδεδεμένοι ως μέλη της ένωσης, παρακολουθώντας τα μέλη του. Ως SRO, ο PolyReg λειτουργεί εντός του πλαισίου που επιβλέπεται από την Ελβετική Αρχή Επopteίας των Χρηματοπιστωτικών Αγορών (FINMA).
Το P2P lending στην Ελβετία λειτουργεί υπό ένα μοντέλο SRO που θεσπίζει το ρυθμιστικό πλαίσιο για το ελβετικό crowdlending. Είναι δομημένο γύρω από τους Οργανισμούς Αυτορρύθμισης (SROs) και τους χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές. Ένας Οργανισμός Αυτορρύθμισης (SRO) είναι μια οντότητα που καθορίζει τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας και συμμόρφωσης βάσει του AMLA, παρακολουθεί τα συνδεδεμένα μέλη και διασφαλίζει ότι οι διαμεσολαβητές τις τηρούν. Τα συνδεδεμένα μέλη (διαμεσολαβητές) οφείλουν να συμμορφώνονται αυστηρά με τον Ελβετικό Ομοσπονδιακό Νόμο για την Προστασία των Δεδομένων (FADP) κατά τη συλλογή, αποθήκευση ή αξιολόγηση ευαίσθητων οικονομικών δεδομένων των δανειοληπτών ή των δανειστών.
Ο PolyReg είναι ένας από τους SROs που δραστηριοποιούνται στην Ελβετία, με έδρα τη Ζυρίχη. Στις αρμοδιότητες του PolyReg περιλαμβάνεται η επίβλεψη των χρηματοπιστωτικών διαμεσολαβητών όσον αφορά τη συμμόρφωση με AML, KYC και ΓΚΠΔ.
Η ιδιότητα μέλους στον PolyReg επιτρέπει σε χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές, πλατφόρμες όπως η Maclear, να λειτουργούν νόμιμα στον μη τραπεζικό τομέα. Ετησίως διενεργείται έλεγχος από ανεξάρτητη ελβετική εταιρεία, ώστε να διασφαλίζεται η πλήρης διαφάνεια του SRO.
Η FINMA είναι ο εθνικός ρυθμιστής και η αρχή εντός του πλαισίου της οποίας λειτουργούν οι SROs. Η FINMA ασκεί έμμεση επίβλεψη επί των SROs.
Η Maclear είναι χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής που υπόκειται σε έμμεση επίβλεψη από τη FINMA μέσω του πλαισίου του SRO PolyReg. Η Maclear δραστηριοποιείται εντός και από την Ελβετία.
Οι ελβετικοί κανονισμοί καθιστούν τα δάνεια P2P υποκείμενα στον Νόμο για τις Χρηματοπιστωτικές Υπηρεσίες και στον Νόμο για τα Χρηματοπιστωτικά Ιδρύματα, κατατάσσοντάς τα ως χρηματοπιστωτικούς τίτλους και απαιτώντας την παροχή λεπτομερών πληροφοριών σχετικά με τη γνωστοποίηση και τον κίνδυνο προς τους επενδυτές. Επιπλέον, υφίστανται ρυθμιστικοί περιορισμοί τους οποίους οφείλουν να τηρούν όλοι οι χρηματοπιστωτικοί διαμεσολαβητές. Στους κανονισμούς αυτούς περιλαμβάνονται:
- Όριο 1 εκατομμυρίου CHF για το συνολικό ποσό χρηματοδότησης. Μετά την υπέρβαση του ορίου, η απαίτηση αδειοδότησης από τη FINMA καθίσταται αυτόματη.
- Όριο 60 ημερών για την κατοχή κεφαλαίων των επενδυτών. Η υπέρβαση του ορίου θα χαρακτήριζε τα κεφάλαια ως δημόσιες καταθέσεις με νομικούς όρους.
Το crowdlending στην Ελβετία βασίζεται σε διαδικασίες διαφάνειας και συμμόρφωσης που θεσπίζονται εντός ενός μοντέλου SRO.
Οι SROs θεσπίζουν το πραγματικό πλαίσιο για τη διενέργεια ελέγχων συμμόρφωσης, διασφαλίζουν την εγγραφή και την επίβλεψη των χρηματοπιστωτικών διαμεσολαβητών στον μη τραπεζικό τομέα και επιβάλλουν τον υποχρεωτικό ετήσιο έλεγχο για τη διατήρηση της διαφάνειας.
Ένας Οργανισμός Αυτορρύθμισης είναι η νομική οντότητα που είναι υπεύθυνη για την επίβλεψη των χρηματοπιστωτικών διαμεσολαβητών στην Ελβετία, διασφαλίζοντας τη συμμόρφωσή τους με τις πολιτικές AML, KYC και ΓΚΠΔ.
SROs όπως ο PolyReg διενεργούν παρακολούθηση των μελών και καθορίζουν πρότυπα δέουσας επιμέλειας. Ο κύριος στόχος είναι να διασφαλιστεί ότι όλα τα μέλη μπορούν να λειτουργούν νόμιμα στη δικαιοδοσία της Ελβετίας.
Όχι, η Maclear δεν επιβλέπεται άμεσα από τη FINMA.
Αντιθέτως, η Maclear υπόκειται σε έμμεση επίβλεψη μέσω της ιδιότητας μέλους στον SRO PolyReg. Ο PolyReg λειτουργεί εντός πλαισίου που επιβλέπεται από τη FINMA και διασφαλίζει ότι όλες οι πλατφόρμες όπως η Maclear συμμορφώνονται με τα ελβετικά πρότυπα συμμόρφωσης που ορίζει ο εθνικός ρυθμιστής.
| Κριτήριο | Ελβετικό μοντέλο SRO | Κανονισμός ECSP της ΕΕ |
|---|---|---|
| Πεδίο εφαρμογής | Ελβετία (εθνικό) | Σε όλη την ΕΕ, ενιαία αδειοδότηση σε όλα τα κράτη μέλη |
| Νομική βάση | AMLA + Νόμος για τις Χρηματοπιστωτικές Υπηρεσίες / Νόμος για τα Χρηματοπιστωτικά Ιδρύματα· κανόνες SRO | Κανονισμός (ΕΕ) 2020/1503 (ECSP) |
| Επίβλεψη / επιβολή | SROs (π.χ. PolyReg), υπό έμμεση επίβλεψη της FINMA | Εθνικές Αρμόδιες Αρχές (NCAs) ανά κράτος μέλος |
| Δημόσιο μητρώο | Μητρώα μελών των SRO | Τηρείται από την ESMA |
| Σημείο αναφοράς χρηματοδότησης ανά έργο | Το όριο των CHF 1.000.000 ενεργοποιεί απαίτηση αδειοδότησης από τη FINMA | Έως EUR 5.000.000 ανά κύριο έργου σε διάστημα 12 μηνών |
| Εφαρμόζεται άμεσα στην Ελβετία; | Ναι | Όχι — η Ελβετία δεν είναι κράτος μέλος της ΕΕ |
Το ECSP αντιστοιχεί στον Κανονισμό για τους Ευρωπαϊκούς Παρόχους Υπηρεσιών Συμμετοχικής Χρηματοδότησης. Παρέχει ένα πλαίσιο αδειοδότησης και λειτουργίας σε επίπεδο ΕΕ για υπηρεσίες P2P και ισχύει σε όλα τα κράτη μέλη της ΕΕ. Ο κανονισμός εφαρμόζεται σε καμπάνιες έως 5.000.000 EUR ανά κύριο έργου σε διάστημα 12 μηνών της καμπάνιας. Ο κανονισμός υποστηρίζεται από την τήρηση δημόσιου μητρώου για όλους τους παρόχους εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης από την Ευρωπαϊκή Αρχή Κινητών Αξιών και Αγορών (ESMA).
Η αδειοδότηση μέσω SRO λειτουργεί παρόμοια με την άδεια ECSP, με ειδικούς ωστόσο ελβετικούς ρυθμιστικούς περιορισμούς. Καθώς η Ελβετία δεν είναι μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης, οι κανονισμοί ECSP δεν εφαρμόζονται άμεσα.
Η ιδιότητα μέλους σε SRO λειτουργεί παρόμοια με μια αδειοδότηση ECSP, αλλά εφαρμόζει ειδικούς ελβετικούς περιορισμούς· τα δύο καθεστώτα δεν είναι ισοδύναμα.
Οι επενδυτές προστατεύονται από το ελβετικό δίκαιο. Ειδικότερα, το Άρθρο 37d του Ελβετικού Τραπεζικού Νόμου ρυθμίζει και ορίζει τον διαχωρισμό των λογαριασμών. Το άρθρο ορίζει ότι τα περιουσιακά στοιχεία υπό φύλαξη τηρούνται από τράπεζα ή άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα χωριστά από τον ισολογισμό του ιδρύματος.
Επιπλέον, ένας χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής δεν διακρατεί μόνιμα τα κεφάλαια των επενδυτών. Μετά τη λήξη της περιόδου συγκέντρωσης κεφαλαίων, τα χρήματα μεταφέρονται στον δανειολήπτη. Για τη διασφάλιση περαιτέρω προστασίας, το ελβετικό δίκαιο αναγνωρίζει το δικαίωμα του επενδυτή επί της κεφαλαιακής απαίτησης, βάσει ιδιωτικού συμβατικού δικαιώματος. Ο επενδυτής παρέχει εξουσιοδότηση για το δικαίωμα αυτό και η νομική υπόσταση της εξουσιοδότησης δεν εξαρτάται από την τοποθεσία του οφειλέτη.
Η Maclear διαθέτει μια λειτουργία που συμβάλλει στην προστασία του επενδυτή σε περίπτωση πτώχευσης του δανειολήπτη. Μέσω του Provision Fund, ο οποίος σχηματίζεται από προμήθειες βασισμένες στην αγορά, ο επενδυτής μπορεί να συνεχίσει να λαμβάνει τόκους κατά τη διάρκεια μιας καθυστέρησης· αυτό δεν εγγυάται την επιστροφή του αρχικού κεφαλαίου. Ως χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής, η Maclear ενεργεί ως κάτοχος τίτλων και μπορεί να ρευστοποιήσει εξασφαλίσεις, με τα τυχόν ανακτηθέντα κεφάλαια να διανέμονται αναλογικά, ώστε να αντιμετωπίζονται προσωρινές δυσκολίες αποπληρωμής. Κανένας από αυτούς τους μηχανισμούς δεν εγγυάται την προστασία του κεφαλαίου.
Ναι, εάν μια πλατφόρμα crowdlending στην Ελβετία πτωχεύσει, τα κεφάλαιά σας προστατεύονται.
Σε περίπτωση αφερεγγυότητας της πλατφόρμας, οι δανειολήπτες προστατεύονται από την αρχή ότι οι συμβάσεις παραμένουν εκτελεστές. Η σύμβαση δανείου μεταξύ ενός διαμεσολαβητή και ενός δανειολήπτη δεν καθίσταται άκυρη σε περίπτωση αφερεγγυότητας του πρώτου. Πολλές πλατφόρμες διαχειρίζονται επίσης τις εκταμιεύσεις δανείων και τις δόσεις πληρωμών μέσω λογαριασμών μεσεγγύησης (escrow) που τηρούνται από τρίτο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Σε περίπτωση αφερεγγυότητας της πλατφόρμας, τα κεφάλαια του δανειολήπτη σε λογαριασμό που διαχειρίζεται ο τρίτος παραμένουν ασφαλή.
Η παρούσα ενότητα παρέχει γενικές πληροφορίες και δεν συνιστά φορολογική ή νομική συμβουλή. Η φορολογική μεταχείριση του εισοδήματος από P2P lending εξαρτάται από το καντόνι, τη φορολογική κατοικία και τις προσωπικές περιστάσεις του επενδυτή. Συμβουλευτείτε εξειδικευμένο Ελβετό φορολογικό σύμβουλο.
Το εισόδημα από P2P θεωρείται εισόδημα από τόκους στο γενικό ελβετικό πλαίσιο. Τα κεφαλαιακά κέρδη για έναν επενδυτή στην Ελβετία συνήθως δεν φορολογούνται, ωστόσο η ερμηνεία και η πραγματική ρύθμιση εξαρτώνται από τους κανόνες του συγκεκριμένου καντονίου. Το ελβετικό σύστημα παρέχει στα καντόνια υψηλό βαθμό φορολογικής αυτονομίας, γεγονός που καθιστά το πλαίσιο διαφορετικό ανά περιοχή. Οι κανόνες περί φορολογικής κατοικίας του επενδυτή καθορίζουν επίσης το συγκεκριμένο φορολογικό πλαίσιο σε κάθε επιμέρους περίπτωση.
Η Maclear δεν προβαίνει σε παρακράτηση φόρων. Αντ' αυτού, οι επενδυτές δηλώνουν οι ίδιοι τα κέρδη και τα εισοδήματά τους. Οφείλουν να δηλώνουν όλα τα επενδυτικά εισοδήματα (είτε πρόκειται για μερίσματα είτε για τόκους) στην ετήσια φορολογική δήλωση. Οι δηλώσεις υποβάλλονται ετησίως με χρήση του επίσημου Καταλόγου Φορολογικών Αξιών της SFTA (SFTA Tax List).
Το εισόδημα από τόκους από P2P lending αντιμετωπίζεται γενικά ως φορολογητέο εισόδημα και απαιτεί από τον επενδυτή να το δηλώσει στην ετήσια φορολογική του δήλωση.
Παρότι τα κεφαλαιακά κέρδη για ιδιώτες επενδυτές συνήθως απαλλάσσονται από τη φορολογία, κάθε περίπτωση αξιολογείται μεμονωμένα βάσει των περιστάσεων, όπως το καντόνι, ο τόπος κατοικίας και το φορολογικό καθεστώς του επενδυτή. Λόγω του υψηλού βαθμού αυτονομίας ενός καντονίου, κάθε περιοχή μπορεί να έχει ειδικές απαιτήσεις υποβολής στοιχείων και μεθόδους υπολογισμού. Επομένως, η τοπική φορολογική νομοθεσία αποτελεί σημείο που πρέπει να λαμβάνεται υπόψη.
Συνολικά, κάθε φυσικό πρόσωπο ηλικίας 18 ετών και άνω με ελβετικό τραπεζικό λογαριασμό μπορεί να συμμετάσχει στο ελβετικό crowdlending. Μη Ελβετοί υπήκοοι μπορούν να επενδύσουν, εφόσον η δικαιοδοσία τους επιτρέπει διασυνοριακές P2P δραστηριότητες. Η πρόσβαση σε P2P επενδύσεις στην Ελβετία απαιτεί υποχρεωτικούς ελέγχους KYC και AML, καθώς και έγκυρο έγγραφο ταυτοποίησης.
Συνήθως δεν υπάρχουν ειδικοί περιορισμοί για τη συγκεκριμένη δικαιοδοσία, πράγμα που σημαίνει ότι επενδυτές από την ΕΕ, τον ΕΟΧ και το Ηνωμένο Βασίλειο μπορούν να συμμετάσχουν στο P2P lending, εφόσον ολοκληρώσουν τις τυπικές διαδικασίες συμμόρφωσης. Ωστόσο, ορισμένες πλατφόρμες μπορεί να περιορίζουν την πρόσβαση σε P2P δραστηριότητες σε κατοίκους της Ευρωπαϊκής Ένωσης και της Ελβετίας.
Ναι, οι μη κάτοικοι Ελβετίας μπορούν να επενδύσουν σε πλατφόρμα P2P lending.
Οι επενδυτές πρέπει να υποβληθούν σε τυπικούς ελέγχους, συμπεριλαμβανομένης της συμμόρφωσης KYC και AML. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η πλατφόρμα που επιλέγει ο επενδυτής μπορεί να ζητήσει τη συμπλήρωση ερωτηματολογίου αξιολόγησης κινδύνου, για να εκτιμηθεί η αξιοπιστία του επενδυτή.
Η συμμόρφωση, η διαφάνεια και η διαχείριση κινδύνου αποτελούν ουσιώδη στοιχεία μιας ρυθμιζόμενης επενδυτικής πλατφόρμας στην Ελβετία. Κατά την επιλογή μιας συγκεκριμένης πλατφόρμας, οι επενδυτές μπορούν να λάβουν υπόψη την ακόλουθη λίστα ελέγχου για την αξιολόγηση των βασικών πτυχών της πλατφόρμας:
1) Συμμετοχή σε SRO. Ο χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής θα πρέπει να επιβεβαιώνεται ως εγγεγραμμένο μέλος ενός SRO στον μη τραπεζικό τομέα, ώστε να διασφαλίζεται η τήρηση των προτύπων AML, KYC και ΓΚΠΔ στην ελβετική δικαιοδοσία.
2) Διαφάνεια και διαδικασίες ελέγχου. Η πλατφόρμα θα πρέπει να υποβάλλεται σε ετήσιους ελέγχους που διενεργούνται από ανεξάρτητο οργανισμό, ώστε να διασφαλίζεται η πλήρης διαφάνεια των δραστηριοτήτων.
3) Σαφής γνωστοποίηση του κανονιστικού πλαισίου. Η πλατφόρμα θα πρέπει να εξηγεί με σαφήνεια τα όρια των αρμοδιοτήτων της και το καθεστώς τήρησης της ρύθμισης ενός SRO.
4) Διαχείριση κινδύνου. Κατά πόσο οι κίνδυνοι που προκύπτουν από τον δανειολήπτη και από την πλατφόρμα διακρίνονται και διαχωρίζονται με σαφήνεια. Αξίζει να αξιολογηθεί ο τρόπος με τον οποίο η πλατφόρμα διαχειρίζεται αυτούς τους κινδύνους, μέσω του διαχωρισμού των κεφαλαίων του επενδυτή και μέσω της θέσπισης μηχανισμού για τη διαχείριση προσωρινών ζητημάτων αποπληρωμής.
5) Ενδείξεις σχετικά με την οντότητα και φήμη του διαμεσολαβητή. Καλή ένδειξη διαφάνειας αποτελεί η πλατφόρμα που αναδεικνύει την τήρηση των κανόνων του SRO, καθώς και μια συνεπής και σαφής επεξήγηση των μηχανισμών διαφάνειας και διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων. Αυτό υποδηλώνει αξιοπιστία και ουσιαστικό ανθρώπινο έλεγχο δέουσας επιμέλειας.
Η Maclear ξεχωρίζει παρέχοντας μια ακριβή επισκόπηση του κανονιστικού μοντέλου SRO, αποφεύγοντας τη συνήθη παρανόηση περί καθεστώτος πλατφόρμας «με άδεια FINMA». Ο διαμεσολαβητής εξηγεί το ιδιαίτερο πλαίσιο του μοντέλου SRO, συγκρίνοντάς το με το πλαίσιο ECSP της ΕΕ βάσει ενός σαφούς συνόλου κριτηρίων που σπάνια συζητείται. Η Maclear διακρίνει μεταξύ του κινδύνου πτώχευσης του δανειολήπτη και του κινδύνου αφερεγγυότητας της πλατφόρμας, προσδιορίζοντας ποιο είναι το ακριβές νομικό πλαίσιο για τη διαχείριση κάθε περίπτωσης στην Ελβετία. Η πλατφόρμα αναδεικνύει επίσης τα χαρακτηριστικά που αφορούν ειδικά την οντότητα, όπως η συμμετοχή στον SRO PolyReg και το Provision Fund για την προστασία των επενδυτών.
Ναι, ο P2P δανεισμός ρυθμίζεται στην Ελβετία μέσω ενός μοντέλου SRO. Το μοντέλο βασίζεται στους Οργανισμούς Αυτορρύθμισης, οι οποίοι καταχωρούν τους χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές του μη τραπεζικού τομέα και διασφαλίζουν ότι οι φορείς αυτοί συμμορφώνονται με τους κανονισμούς AML, KYC και ΓΚΠΔ. Οι SRO λειτουργούν εντός του πλαισίου που επιβλέπεται από την ελβετική εθνική αρχή FINMA.
Ο PolyReg είναι επίσημα αναγνωρισμένος ελβετικός SRO για χρηματοπιστωτικούς διαμεσολαβητές. Ο PolyReg έχει την έδρα του στη Ζυρίχη και επιβλέπει τα μέλη του βάσει του ελβετικού Νόμου για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (AMLA) και του Νόμου για τις Χρηματοπιστωτικές Υπηρεσίες (FinSA), διασφαλίζοντας τη συμμόρφωση και τη διαφάνεια των μελών του. Αποτελεί ιδιωτική ένωση που επιβλέπεται εμμέσως από τη FINMA.
Όχι, η Maclear δεν επιβλέπεται από τη FINMA. Η Maclear είναι χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής στον μη τραπεζικό τομέα, ο οποίος δεν διαθέτει άδεια FINMA, αλλά είναι μέλος του SRO PolyReg. Η ιδιότητα του μέλους παρέχει εποπτεία στους τομείς της καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της δέουσας επιμέλειας. Για να γίνει μέλος του SRO PolyReg, η Maclear πέρασε από πολυσταδιακή διαδικασία ελέγχου, η οποία περιελάμβανε έλεγχο χρηματοοικονομικής φερεγγυότητας, έλεγχο φήμης και έλεγχο επάρκειας.
Τα έσοδα από P2P δανεισμό στην Ελβετία αντιμετωπίζονται ως έσοδα από τόκους. Τα κεφαλαιακά κέρδη για ιδιώτες επενδυτές συνήθως απαλλάσσονται από τη φορολογία. Ωστόσο, το καντόνι που εποπτεύει τη φορολόγηση του επενδυτή και ο τόπος κατοικίας του επενδυτή καθορίζουν τους κανόνες για κάθε συγκεκριμένη περίπτωση. Οι επενδυτές στην Ελβετία είναι υπεύθυνοι για την υποβολή ετήσιας φορολογικής δήλωσης, στην οποία δηλώνουν οι ίδιοι τα έσοδά τους.
Η ελβετική ρύθμιση του crowdlending διαφέρει από τον ECSP της ΕΕ ως προς το πεδίο εφαρμογής της ρύθμισης, το νομοθετικό πλαίσιο, τα κανονιστικά πρότυπα και τους ρυθμιστικούς φορείς. Το ελβετικό crowdlending βασίζεται σε ένα τοπικό πλαίσιο SRO σε συνδυασμό με την εθνική νομοθεσία, ενώ ο ECSP της ΕΕ αποτελεί ενιαίο πλαίσιο σε επίπεδο ΕΕ. Οι SRO, υπό την έμμεση εποπτεία της FINMA, ρυθμίζουν το crowdlending στην Ελβετία, ενώ οι εθνικές αρμόδιες αρχές (NCAs) σε κάθε κράτος μέλος της ΕΕ είναι υπεύθυνες για την τοπική εφαρμογή του ECSP της ΕΕ.
Ναι, οι μη κάτοικοι μπορούν να επενδύσουν σε ελβετική πλατφόρμα P2P, υπό την προϋπόθεση ότι έχουν περάσει επιτυχώς όλους τους ελέγχους συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένων των AML και KYC, και διαθέτουν έγκυρο έγγραφο ταυτότητας και επίσημα αποδεδειγμένη διεύθυνση κατοικίας στον τόπο όπου διαμένουν. Γενικά, δεν υπάρχει περιορισμός για τους μη κατοίκους που επενδύουν σε ελβετική πλατφόρμα P2P· ορισμένοι διαμεσολαβητές, όμως, μπορεί να περιορίζουν τη διαθεσιμότητα της πλατφόρμας σε πολίτες της Ελβετίας και της ΕΕ.
Όχι, η Maclear δεν διαθέτει επί του παρόντος άδεια fintech της FINMA. Η απόκτησή της αποτελεί μελλοντικό σχέδιο της εταιρείας. Η Maclear είναι σήμερα μέλος του SRO PolyReg και υπόκειται σε ετήσιους ελέγχους που διενεργούνται από ανεξάρτητους οργανισμούς, ώστε να διασφαλίζεται η διαφάνεια της λειτουργίας της εντός του πλαισίου SRO που επιβλέπεται εμμέσως από τη FINMA.
Η Maclear AG είναι ελβετική πλατφόρμα P2P δανεισμού και crowdlending με έδρα στην Ελβετία. Η εταιρεία δραστηριοποιείται ως χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής στον μη τραπεζικό τομέα και είναι μέλος του PolyReg SRO, σε συμμόρφωση με τους ελβετικούς χρηματοπιστωτικούς κανονισμούς, συμπεριλαμβανομένων των AML, KYC και ΓΚΠΔ. Η Maclear προσφέρει σε ιδιώτες και ειδικούς επενδυτές πρόσβαση σε ελεγμένες ευκαιρίες επιχειρηματικών δανείων, με ενσωματωμένη αξιολόγηση κινδύνου, Provision Fund και Secondary Market για ρευστότητα.
Το περιεχόμενο του παρόντος άρθρου παρέχεται αποκλειστικά για ενημερωτικούς και εκπαιδευτικούς σκοπούς. Δεν συνιστά επενδυτική, χρηματοοικονομική, φορολογική ή νομική συμβουλή. Ο P2P δανεισμός και οι επενδύσεις crowdlending ενέχουν κίνδυνο μερικής ή ολικής απώλειας κεφαλαίου. Οι αποδόσεις του παρελθόντος δεν αποτελούν ένδειξη μελλοντικών αποτελεσμάτων. Η ρευστότητα σε δευτερογενή αγορά δεν είναι εγγυημένη. Οι αναγνώστες θα πρέπει να διεξάγουν ανεξάρτητη έρευνα και να συμβουλεύονται εξειδικευμένους συμβούλους πριν λάβουν οποιαδήποτε χρηματοοικονομική απόφαση. Η διαθεσιμότητα προϊόντων και υπηρεσιών μπορεί να είναι περιορισμένη σε ορισμένες δικαιοδοσίες.
